Чи сплачуються 401 (k) позики?

Для критичних короткострокових потреб запозичення з рахунку 401 (к) може бути кращою альтернативою зняттям збитків чи вищим відсоткам кредиту. Причина полягає в тому, що будь-які гроші, позичені з рахунку 401 (k), не підлягають оподаткуванню.

Що таке 401 (к) позика?

Деякі роботодавці дозволяють учасникам брати позики під свої 401 (k) пенсійні заощадження. Позичення у власних 401 (k) не вплине на ваш кредит та не потребує перевірки кредиту. Для планів, що надають позики, позики повинні бути погашені з відсотками у встановлені строки.

Якщо позичальник за замовчуванням отримує позику 401 (к), вони, як правило, нараховують пеню в розмірі 10% дострокового стягнення на залишок.

Податкові наслідки 401 (к) позик

Поки позика повертається своєчасно, відсотки, приписані до певних планів, є єдиним наслідком оподаткування (термін "відсотки" трохи вводить в оману, оскільки кошти повертаються на власний рахунок учасника).

Позичальник повинен використовувати долари після сплати податку для сплати відсотків. Тому уряд приймає частину його двічі - податок на прибуток сплачується знову на суму, коли позичальник записує рахунок у відставці. Однак 401 (k) процентні ставки зазвичай скромні - часто близько 5% - тому подвійне оподаткування має відносно невеликий вплив. Це важливо лише тоді, коли позичена сума велика та погашена протягом декількох років.

Ключові вивезення

• Деякі роботодавці дозволяють учасникам брати позики під свій пенсійний накопичувальний план 401 (k); це називається позикою 401 (к).
• Кредит 401 (k) не вплине на кредит позичальника і не потребує перевірки кредиту.
• Позика в 401 (k) може бути кращою, ніж інше фінансування з високими відсотками, оскільки позичені гроші звільняються від сплати податку.
• Залежно від плану, позичальник може не мати змоги внести внески, якщо у них є непогашена позика.

Сума, яку можна позичити

У кожного плану є свої ліміти для позик. Однак IRS дозволяє позичити 10 000 доларів США або 50% від загальної суми заощадженої суми, залежно від того, що більше. Однак ви не можете позичити більше 50 000 доларів. Наприклад, якщо ваш баланс становить 15 000 доларів, ви можете позичити 10 000 доларів, оскільки 50% - це лише 7500 доларів. Однак якщо ваш баланс становить 120 000 доларів, максимум, який ви можете позичити, - 50 000 доларів.

Дефолт за 401 (к) позикою

Якщо позичальник заборгованості за кредитом 401 (k), податкові наслідки будуть суттєвими. Для позичальників, молодших 59, 5 років, залишок заборгованості за кредитом трактується як вилучення грошових труднощів - до нього застосовується 10% штраф дострокового вилучення та трактується як регулярний дохід для цілей оподаткування.

Скажімо, ви платите за замовчуванням за кредитом із залишком у розмірі 10 000 доларів США та маєте ефективну ставку податку в розмірі 15%. На момент подання щорічної податкової декларації ви зобов’язані уряду 1000 доларів за пенсію за дострокове зняття та ще 1500 доларів податку на прибуток (який інакше буде відкладено до виходу на пенсію). Протягом року ці 10 000 доларів знижуються до 7500 доларів.

Ризики, пов’язані з 401 (к) позикою

Деякі плани не дозволяють учасникам робити внески в план, якщо у них є непогашена позика. Якщо вам потрібно п'ять років для погашення позики, ви нічого не заощадите до своїх 401 (к). Це також означає, що податкові переваги від здійснення платежів на ваш пенсійний рахунок не скористаються.

Ви також пропустите будь-які відповідні внески, які може надати ваш роботодавець під час виплати кредиту.

Коли вибрати для 401 (к) позики

Важливо визначити свою здатність повернути кредит 401 (к) перед тим, як продовжувати. Більшість планувальників радять зберігати своє гніздо яйцем недоторканим, якщо, наприклад, ви більше не можете оплачувати комунальні послуги чи продукти.

Коротше кажучи, якщо вам потрібні кошти і ви впевнені, що можете повернути позику, мінімальні податкові наслідки та можливість сплатити свій рахунок під відсотки можуть зробити ці позики можливим варіантом.

Радник Insight

Михайло Межеріцький
ТОВ «Milestone Asset Management Group», Ейвон, КТ

Коли ви позичаєте гроші зі свого плану 401 (k), тут не беруть участь негайні податки. Однак, коли ви сплачуєте свій кредит, на відміну від 401 (k) внесків, які вносяться до оподаткування, виплати за кредитом є післяподатком. Як тільки ваші кредитні платежі досягли плану 401 (k), вони стають грошима до оподаткування, а отже, коли ви виймете його пізніше в житті (пенсії), ви знову будете оподатковуватися цією сумою.

Наприклад, ви берете 10 000 доларів як позику, а потім починаєте повертати його в план грошима після сплати податку. Коли ви підете на пенсію та вилучите ці 10 000 доларів, вона знову буде оподатковуватися, тому той самий пул грошей насправді подвійно оподатковується.