Оцінка вашої особистої фінансової звітності

Місяць за місяцем багато людей переглядають свої банківські та кредитні виписки і дивуються, що витратили більше, ніж думали. Щоб уникнути цієї проблеми, одним з простих методів обліку доходів і витрат є наявність особистої фінансової звітності. Як і ті, що використовуються корпораціями, фінансова звітність дає вам інформацію про ваш фінансовий стан та може допомогти у плануванні бюджету. Існує два типи особистої фінансової звітності:

• Особиста звітність про рух грошових коштів
• Особистий баланс

Розберемося більш детально.

Особистий звіт про рух грошових коштів
Особиста звітність про рух грошових коштів вимірює ваші надходження та відтоки грошових коштів, щоб відобразити ваш чистий грошовий потік за певний період часу. Грошові надходження, як правило, включають наступне:

• Зарплати
• Відсотки з ощадних рахунків
• Дивіденди від інвестицій
• Приріст капіталу від продажу фінансових цінних паперів, таких як акції та облігації

Грошовий приплив також може включати гроші, отримані від продажу активів, таких як будинки чи машини. По суті, ваш грошовий приплив складається з усього, що приносить гроші.

Грошовий відтік представляє всі витрати, незалежно від розміру. Грошові відтоки включають такі види витрат:

• Орендні або іпотечні платежі
• Комунальні рахунки
• Бакалії
• Газ
• Розваги (книги, квитки в кіно, харчування в ресторані тощо)

Метою визначення грошових надходжень та відтоків є пошук чистого грошового потоку. Ваш чистий грошовий потік - це просто результат віднімання відтоку від надходження. Позитивний чистий грошовий потік означає, що ви заробили більше, ніж витратили, і що за цей період у вас залишилося трохи грошей. З іншого боку, негативний чистий грошовий потік показує, що ви витратили більше грошей, ніж внесли.

Особистий баланс
Баланс - це другий вид особистої фінансової звітності. Особистий баланс дає загальний підсумок вашого багатства за певний період часу. Це підсумок ваших активів (якими ви володієте), своїх зобов'язань (що ви зобов'язані) та вашої чистої вартості (активи за вирахуванням зобов’язань).

Активи
Активи можна класифікувати на три різні категорії:

• Ліквідні активи: ліквідні активи - це ті речі, якими ви володієте, які можна легко продати або перетворити на грошові кошти без втрати вартості. До них відносяться чекові рахунки, рахунки грошового ринку, ощадні рахунки та готівка. Деякі люди включають до цієї категорії депозитні сертифікати (компакт-диски), але проблема з компакт-дисками полягає в тому, що більшість з них стягує плату за дострокове зняття, внаслідок чого ваші інвестиції втрачають невелику вартість.
• Великі активи: До великих активів належать речі, такі як будинки, машини, човни, твори мистецтва та меблі. Створюючи особистий баланс, обов'язково використовуйте ринкову вартість цих предметів. Якщо важко знайти ринкову вартість, використовуйте останні продажні ціни на подібні товари.
• Інвестиції: Інвестиції включають облігації, акції, компакт-диски, пайові фонди та нерухомість. Ви також повинні записувати інвестиції за їх поточними ринковими цінностями.

Зобов'язання
Зобов'язання - це лише те, що ви зобов'язані. Зобов'язання включають поточні рахунки, платежі, які все ще належать за деякими активами, такими як машини та будинки, залишки на кредитних картках та інші позики.

Чиста вартість
Ваша чиста вартість - це різниця між тим, що вам належить, і тим, що ви зобов'язані. Ця цифра є вашим показником багатства, оскільки вона являє собою те, чим ви володієте після того, як все, що вам належить, було виплачено. Якщо ви маєте негативну чисту вартість, це означає, що ви зобов'язані більше, ніж вам належить.

Два способи збільшення вашої чистої вартості - це збільшення активів або зменшення зобов’язань. Ви можете збільшити активи за рахунок збільшення грошових коштів або збільшення вартості будь-якого активу, яким ви володієте. Одна обережність: не забудьте збільшити свої зобов’язання разом із активами. Наприклад, ваші активи збільшаться, якщо ви купуєте будинок, але якщо ви знімете іпотеку на цей будинок, ваші зобов’язання також збільшаться. Збільшення вашої чистої вартості за рахунок збільшення активів спрацює лише в тому випадку, якщо збільшення активів більше, ніж збільшення зобов’язань. Те саме стосується спроб зменшити зобов’язання. Зменшення заборгованості повинно бути більшим, ніж зменшення активів.

Об’єднання їх разом
Особиста фінансова звітність дає вам інструменти для контролю за вашими витратами та збільшення вашої чистої вартості. Справа в особистій фінансовій звітності полягає в тому, що вони є не просто двома окремими відомостями, але вони фактично працюють разом. Ваш чистий грошовий потік із звіту про рух грошових коштів фактично може допомогти вам у ваших прагненнях до збільшення чистої вартості. Якщо у вас є позитивний чистий грошовий потік в даний період, ви можете застосувати ці гроші до придбання активів або погашення зобов'язань. Застосування чистого грошового потоку до вашої чистої вартості - це відмінний спосіб збільшити активи без збільшення зобов’язань або зменшення зобов’язань без збільшення активів.

Суть
Якщо у вас зараз є негативний грошовий потік або ви хочете збільшити позитивний чистий грошовий потік, єдиний спосіб зробити це - оцінити свої звички споживання та скоригувати їх у міру необхідності. Використовуючи особисту фінансову звітність, щоб зрозуміти свої звички витрат та чисту вартість, ви будете на шляху до більшої фінансової безпеки.