Головна » банківська справа » Як перетворення на Roth IRA може вплинути на ваші податки

Як перетворення на Roth IRA може вплинути на ваші податки

банківська справа : Як перетворення на Roth IRA може вплинути на ваші податки

Ви шукали, як перетворити традиційний IRA на Roth IRA? Для багатьох людей це хороший податковий крок. З Roth IRA не існує необхідних мінімальних розподілів (RMD) у віці 70½, гроші зростають відкладеними податками, а кваліфіковані дистрибуції не обкладаються податком. Одним з недоліків є те, що ви повинні ставитися до оподатковуваної суми конверсії як до звичайного доходу за рік конверсії.

Ключові вивезення

  • Коли ви перераховуєте гроші після сплати податків у Roth IRA, сума не обкладається податком, але ви повинні сплачувати податки на прибуток цих грошей.
  • Ви не можете просто конвертувати гроші після сплати податків; натомість ви повинні об'єднати всі свої ІРА та виявити пропорції фондів після оподаткування та до оподаткування, а потім застосувати ці відсотки до грошей, які конвертуєте.
  • Не сплачуйте жодних податків, що належать до пенсійних рахунків, оскільки ці гроші будуть оподатковуватися як дохід і можуть спричинити дострокове стягнення.

Перетворення на Roth IRA може мати податкові наслідки

Ви можете виявити, що у вашому традиційному ІРА є суми, що підлягають вирахуванню (до оподаткування), і не підлягають сплаті (після сплати податку). Вам може здатися, що ви можете придумати стратегію, щоб спершу перерахувати внески після сплати податку, щоб уникнути заборгованості з податків на конвертовану суму. На поверхні це здається звуковим планом, але, на жаль, це неможливо. У цій статті ми покажемо, чому план уникнення податків на внески після сплати податків справді занадто хороший, щоб бути істинним.

Внески після сплати податків зменшують податок на конверсію

Перш за все, вам може бути цікаво, як суми після сплати податків навіть потрапили у ваш традиційний ІРА. Що ж, традиційні ІР мають межі відрахування. Вони набувають чинності, якщо ви та / або ваш подружжя (якщо ви перебуваєте у шлюбі) вважаєтесь активно учасниками пенсійного плану, який фінансує роботодавець, наприклад, пенсія з визначеним внеском 401 (k) або пенсія з визначеними виплатами. У такому випадку ваше право на відрахування внеску з податку на прибуток визначається вашим зміненим скоригованим валовим доходом (MAGI) та вашим статусом подання податку.

Якщо ви не можете відрахувати свої внески, суми не підлягають сплаті (після сплати податку). Навіть якщо ви маєте право на відрахування своїх внесків, ви можете вважати, що вони ставляться до них як неподаткові внески. Гроші після сплати податків можуть також стати вашим традиційним ІРА від перекидання планів роботодавців, таких як кваліфіковані плани та домовленості 403 (b), оскільки деякі з цих планів дозволяють сплачувати як внески до сплати податків, так і внески після оподаткування.

Коли ви конвертуєте гроші після сплати податку з традиційного IRA в Roth IRA, ця сума не обкладається податком, оскільки ви вже сплатили податки за ці кошти. Однак заробіток слід розглядати як звичайний оподатковуваний дохід.

Ведіть належну документацію про всі ваші внески IRA, оскільки ваш зберігач IRA не вимагає цього.

Приклад

Наприклад, припустимо, що за ці роки ви внесли 10000 доларів у свій єдиний не ротовий ІРА, і внески або не підлягали відрахуванню, або ви вирішили не вимагати відрахувань на суми. Це означає, що ви вже сплатили податки на ці внески. Припустимо також, що ви вибрали гнилі інвестиції, і рахунок коштує саме те, що ви вклали: 10 000 доларів. Тепер ви хочете перетворити баланс у Roth IRA.

Вгадай що? Перетворення буде без податку, оскільки ви вже сплатили податки за ці кошти. Якби рахунок зростав у вартості, ви повинні заборгувати податок на прибуток лише з прибутків.

З іншого боку, якби ви вирахували ці внески протягом багатьох років, вам доведеться включити 10 000 доларів у свій дохід. Наприклад, хтось із 22-відсоткової податкової групи повинен буде запропонувати 2200 доларів, щоб сплатити федеральний податок, який заборгував. Також можуть застосовуватися податки на прибуток держави.

Ви не можете вибирати та вибирати

Залишаючись прикладом 10 000 доларів, уявіть, що ви сплатили податки на 2000 доларів з 10 000 доларів внесків. Ви можете подумати, що ви можете приховати ці $ 2000 і виключити суму з оподатковуваного доходу. Тоді 8000 доларів грошей до сплати податків могли продовжувати зростати податки, відкладені в традиційному ІРА. Однак цього зробити неможливо.

Ви також можете сказати собі: «У мене є кілька ІР. Один з них має лише гроші після сплати податку, а інші мають відрахування внеску. Я просто конвертую ІРА на суму після сплати податку, і тоді мені не потрібно буде включати конвертовану суму в мій дохід ". Ви, звичайно, можете конвертувати той облік, який хочете, але і ця податкова стратегія також не буде працювати.

IRS хоче свої гроші швидше, ніж пізніше. Отже, ви не можете вибрати, які долари - після сплати податку або ті, що нараховуються до сплати податків, - щоб конвертувати у свою IRA Roth. Натомість 2 000 доларів, які ви конвертуєте, включатимуть заборговану суму після оподаткування та перед оподаткуванням, пропорційно до залишків після сплати податків та передподаткових платежів у всіх ваших традиційних, СЕП та ПРОСТИХ ІРАх.

Розрахунок податку на конверсію за внеском до і після сплати податку

IRS розглядає всі ваші активи, що не належать до Roth IRA, як один пул у формулі розрахунку, коли ви конвертуєте всі або частку будь-якого з цих ІР в Roth, незалежно від того, якою кількістю цих облікових записів ви володієте. Сюди входять традиційні ІРА, СЕП ІРА та ПРОСТІ ІРА. Кожен конвертований долар буде пропорційно розділений між відрахувальними та неоподатковуваними внесками, виходячи із загальної вартості всіх ваших нереалізованих ІР.

З наведеним вище прикладом 10 000 доларів США, який мав 2 000 доларів США після сплати податків, конверсія в розмірі 2 000 доларів США складеться так:

  • Загальна вартість рахунку = 10 000 доларів США
  • Податкові внески = 2000 доларів
  • Внески до оподаткування = 8000 доларів США
  • 2 000 $ / 10 000 $ = 20%
  • 2000 доларів конвертовано х 20% = 400 доларів, що не перераховуються
  • 1600 доларів США підлягають оподаткуванню податком на прибуток

Те саме стосується заробітку на рахунку. Скажімо, ваш рахунок збільшився до 15 000 доларів, і ви хочете конвертувати 2000 доларів.

  • Податкові внески = 2000 доларів
  • Внески до оподаткування = 8000 доларів США
  • Заробіток = 5000 доларів
  • 2 000 $ / 15 000 $ = 13%
  • 2000 доларів x 13% = 260 доларів за конвертований податок
  • 1740 доларів США з податком на прибуток

Що тобі слід робити?

Хоча обчислення формули, якщо у вас є кілька рахунків, що не належать до Рота, з відрахуванням та не підлягають сплаті внесками, може спричинити занепокоєння, процес може заощадити вам податкові долари, тому зберігайте хороший облік своїх внесків IRA. Не розраховуйте, що ваш опікун ІРА зробить це за вас - цього робити не потрібно.

Натомість ви повинні подавати форму IRS 8606 щороку, коли ви вносите неоподатковувані внески або перераховуєте суми після сплати податку до традиційного IRA. Форма 8606 також повинна бути подана на будь-який рік, коли у вас є залишки після оподаткування у ваших ІР, що не належать до Рота, і ви розповсюджуєте або конвертуєте будь-яку суму з будь-якого з цих ІРА. Це єдиний спосіб, коли ви точно знатимете, яка частина вашого балансу IRA становить суми після сплати податку.

Суть

Ця ж інформація стане в нагоді і тоді, коли ви почнете приймати RMD або будь-які інші дистрибутиви з вашої традиційної, SEP або SIMPLE IRA, оскільки лише частина ваших дистрибутивів буде оподатковуватися. Перш ніж перейти на Roth, обчисліть податкове зобов’язання. Переконайтеся, що у вас є достатня кількість коштів, щоб сплатити будь-які заборговані податки.

Краще сплачувати податки зі своїх не пенсійних рахунків; в іншому випадку вам потрібно буде включити до свого доходу за рік суму, яку ви зняли для сплати податків. Це означатиме, що ви можете заборгувати не тільки податкові доходи на суму, але й штрафи за дострокове розподіл, якщо вам не виповнилося 59 років, коли відбудеться зняття коштів.

Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.
Рекомендуємо
Залиште Свій Коментар