Пенсійне забезпечення: все, що потрібно знати

Надання пенсій для планів із визначеними виплатами може відбуватися різними способами. Ваші переваги можуть сприйматися негайно, або ж розподіл може бути розподілено протягом семи років. Важливо зрозуміти, як здійснюються пенсійні жилети, оскільки графік відбору визначає, коли ви маєте право на отримання повної пенсійної допомоги. Крім того, план розкладу вашого плану може бути фактором, якщо ви думаєте про зміну роботи - можливо, ви не хочете виходити, поки не будете повністю прийняті. Крім того, графік набору прав має значення, якщо у вас була пенсія у роботодавця, для якого ви більше не працюєте, і хочете знати, на які пенсійні виплати ви маєте право. (Докладніше див . Підручник про пенсійні плани з визначеними виплатами .)

Хто має внески працівників

Ти робиш. Якщо ваш роботодавець вимагає або дозволяє вам внести частину вашої зарплати до пенсії, ви завжди повністю володієте цими внесками. Іншими словами, якби ви внесли 200 доларів до своєї пенсії з зарплати минулої п’ятниці, і ви кинули роботу наступного понеділка, ви не залишили б нічого з цих 200 доларів позаду - або будь-який з тих грошей, які ви внесли до пенсії за попередні зарплати - коли ви залишили роботу.

Пенсійне відрахування на внески роботодавців

Те, що ви можете залишити, змінивши роботу, - це внески роботодавця до вашого пенсійного плану, це та частина, яка "наділяється", залежно від розкладу розплати та типу плану, в якому ви берете участь. Наступні правила застосовуються до пенсійних планів з визначеними виплатами. Плани з визначеним внеском, такі як 401 (k) s, та застосовані плани з визначеною виплатою, такі як плани залишків грошових коштів та пенсійний капітал, дотримуються різних правил (хоча є деякі подібності).

Кліф Вестінг

Рік служби, який працівник повинен закінчити разом з роботодавцем, має бути повною мірою залежати від того, чи має пенсія графік накладання скелі або закінчений графік виплат. Згідно з першими, працівники отримують пенсію повністю через певну кількість років. Федеральний закон під назвою Закон про захист доходів при виплаті пенсій працівникам (ERISA) зазначає, що максимум п'ять років для планів приватного сектору, але роботодавці можуть дозволити скоріше отримати повне право на пенсію. Наприклад, згідно з пенсійним планом ExxonMobil працівники отримують повноцінне надання послуг після п'яти років надання послуг або після 65 років, залежно від того, що відбувається раніше.

Якщо у вашому плані є графік вивільнення скелі, в якому працівники отримують повноцінні права після п'яти років, ви не отримаєте жодного внеску свого роботодавця, якщо ви покинете роботу до п’ятирічного ювілею. Однак ви залишаєтеся власними внесками, як це пояснено в попередньому розділі.

Закінчила Вестінг

За умови закінченого навчання, є часткове випробування на кожен рік служби, коли ви прослужили три роки. Що стосується планів приватного сектору, як мінімум, після третього року ви отримуєте 20% пенсії, після чотирьох років ви отримуєте 40%, після п'яти років ви отримуєте 60%, після шести років - 80%, і, нарешті, після семи року ви стаєте 100% забезпеченими.

Однак ваш роботодавець може запропонувати більш масштабний графік виплат. "Традиційний план з визначеними виплатами може набути 50% після двох років служби та 100% після чотирьох років служби", - каже актюер Джон Лоуелл, консультант з "Актябл Консалтинг", що базується в Атланті, що забезпечує дизайн пенсійних програм та пов'язані з цим послуги. "З іншого боку, план з графіком набору прав на 50% після чотирьох років служби та 100% після шести років служби не був би прийнятним, оскільки він не дорівнює або не перевищує жодного з допустимих графіків у всі моменти часу . "

Коли ви можете отримати пільги з приватного пенсійного плану

Якщо Ви повністю отримуєте свою пенсію, це не означає, що Ви можете отримати доступ до грошей негайно. Відповідно до федерального законодавства, працівники отримують право на отримання пенсійних виплат, коли вони досягають нормального пенсійного віку, крім дотримання вимог до вислугу років, описаних вище. "Нормальний пенсійний вік для плану, охопленого ERISA, визначається планом", - говорить Лоуелл. Це може бути не пізніше 65 років із п’ятьма роками служби.

Пенсії уряду та церкви

Якщо ви берете участь у державному чи церковному пенсійному плані, а не в пенсійному плані приватного сектора, правила ERISA не застосовуються. Урядові плани охоплюють працівників федерального уряду, будь-якого уряду штату та будь-якого політичного поділу, відомства чи інструментальності федерального чи штату, таких як вчителі та адміністратори шкіл. Пенсійні пенсійні плани можуть охоплювати не лише безпосередніх службовців церкви, а й працівників лікарні, школи чи некомерційної організації, пов'язаної з церквою. Наприклад, учасники пенсійної системи штату Флорида отримують повноцінне надання послуг після шести років служби, якщо вони були записані на план до 1 липня 2011 року або після восьми років служби, якщо вони зараховувались до плану 1 липня 2011 року або після цього.

Незалежно від того, який тип роботодавця у вас є, ви можете дізнатись про свій графік виплат, звернувшись до свого короткого опису плану. Документ можна отримати у відділу кадрів вашої компанії або адміністратора пенсійного плану.

Винятки з ERISA

За будь-яким графіком зарахування при розрахунку років служби роботодавці не зобов’язані рахувати роки, які ви відпрацювали на них до 18 років, роки, протягом яких ви не внесли свій внесок у план, який вимагав внесків працівників або років, коли роботодавець не підтримував план або план попередника. Роботодавці також можуть не рахувати років, коли ви не були звичайним працівником. У деяких випадках вам можуть приписувати часткові вислугу років, коли ви не були штатним працівником.

Крім того, якщо ви отримували пенсійні виплати до середини 1980-х, правила, описані в попередніх розділах, не стосуються вас. За даними корпорації гарантій пенсійних виплат (PBGC), пенсійні плани зазвичай вимагали 20 і більше років служби до середини 1970-х років, і зазвичай вони вимагали 10 років стажу до середини 1980-х років. Якщо ви закінчили менше років служби протягом цих періодів, ви, можливо, не отримаєте жодних пенсійних виплат за ці роки роботи.

Зокрема, якщо ви брали участь у пенсійному плані приватного сектору з 1974 по 1988 рік, а ваш роботодавець використовував графік встановлення скелі, ви отримували 0%, поки не закінчили принаймні 10 років служби, і тоді ви стали 100% -ними. Якщо ваш роботодавець скористався графіком виплат, ви отримали 25% виплат після п'яти років служби, зростаючи на 5% щорічно, до 15 років служби, після чого ви отримали 100% надання послуг.

Крім того, виняток під назвою «правило 45» говорить про те, що якщо вік та роки праці працівника становили 45, і він чи вона мали принаймні п'ять років служби у цього роботодавця, то принаймні 50% пільг повинні бути надані, принаймні на 10% збільшуються щороку після цього.

Порушення зайнятості

Що станеться, якщо ви працюєте на одного і того ж роботодавця приватного сектору кілька років, але ці роки роботи не є послідовними? Ви надаєте свій пенсійний план?

ERISA каже, що якщо ви покинете роботодавця і повернетесь протягом п’яти років, зазвичай для планування потрібно рахувати попередні роки служби. Тож якщо ви працювали в приватній фірмі з 2010 по 2012 рік (три роки), а потім перейшли до іншої компанії у 2013 та 2014 роках (два роки) лише для повернення до колишнього роботодавця у 2015 році та перебування (два роки), як правило, ви будете у вашому плані - або повністю, якщо в плані використовується обробка скелі, або принаймні частково, якщо в плані використовується ступінчаста обробка. Знову ж таки, ваш короткий опис плану повинен пояснити, як ваш роботодавець вирішує цю ситуацію.

Суть

Зрозуміти, як пенсійні жилети можуть бути складними, але це важливо, щоб зрозуміти, тому ви можете приймати найкращі рішення щодо того, чи потрібно міняти роботу та збирати всі пенсійні виплати, на які ви маєте право, коли виходите на пенсію. (Докладніше див. У Пенсійних планах: біль чи задоволення? )