Короткий посібник із планування нерухомості на високих рівнях

Цілі планування нерухомості для осіб з високою чистою вартістю включають захист спадщини для спадкоємців, мінімізацію податку на нерухомість, уникнення процесу заповіту та призначення правильного довіреного особи. Наступна інформація повинна розглядатися як відправна точка для вибору правильного адвоката з планування нерухомості. На жаль, деякі діють не в інтересах своїх клієнтів. Іноді вони вирішать маршрут, який надасть їм найбільше можливостей доходу, а не те, що зменшить витрати та гарантуватиме, що активи потраплять у потрібні руки. (Див. Також: Чи можна довіряти своєму піклувальнику? )

Мінімізація податків на нерухомість

Це широка категорія, яку можна розділити на податки на прибуток, податок на подарунок, податок на нерухомість та податки, що пропускають покоління. Якщо виключаєте з цього списку податки на прибуток, решту три групи називають податками на переказ багатства. Для кожного виду податку в межах цієї групи федеральні податки становлять 40% від вартості того, що вимірюється. Існує також так званий єдиний кредит, який стосується звільнення від сплати податку до 5, 6 мільйонів доларів. (Див. Також: Що таке податок з подарунків? )

Наприклад, з податку на подарунки податок складає 40% від вартості подарунка, але перші 5, 6 мільйонів доларів не оподатковуються завдяки довічному звільнення від сплати податку на подарунок. Ви також можете запропонувати подарунки на суму до 15 000 доларів на рік на особу (для стільки людей, скільки ви хочете), не оподатковуючись податком. Вони називаються подарунками щорічного виключення. Вони не зараховуються до 5, 6 мільйонів доларів за довічне звільнення від сплати податку на подарунок.

Ті ж правила застосовуються і до податків на нерухомість, але звільнення від сплати податку на нерухомість на 5, 6 мільйона доларів зменшується на вартість подарунків, які ви дарували протягом свого життя. Наприклад, якщо ви подарували подарунки на суму 3 мільйони доларів за допомогою довічного звільнення від сплати податку на подарунки, то звільнення від сплати податку на нерухомість тепер складе 2, 6 мільйона доларів замість 5, 6 мільйонів доларів. (Див. Також: 4 способи мінімізації податку на нерухомість .)

Податок на трансфер, що пропускається через покоління, сплачується будь-коли, коли ви даруєте майно дитині чи правнуку. Знову ж таки, сплачений податок ґрунтується на 40% від вартості подарунка (ив), і звільнення від сплати податку становить до 5, 6 мільйона доларів. Якщо вам цікаво, цей податок існує, щоб грантодавці (творці тресту) не обходили наступне покоління, щоб уникнути податкових зобов’язань.

З урахуванням усіх вищезазначених податків, можливо, ваша держава також обкладає податки. Зверніться до своєї держави, щоб дізнатися це.

Планування недієздатності

Якби ти все життя працював над тим, щоб заощадити на пенсії та передати спадщину, але ця спадщина була зруйнована, ти був би розлючений. Давайте уникати такої ситуації. Якщо ви станете недієздатними (нещасні випадки, хвороби, старіння) протягом свого життя, ви хочете переконатися, що ви:

• Забезпечте догляд за утриманцями
• Призначте довірену особу
• Гарантія впорядкованого управління вашим майном
• Вкажіть своє лікування після закінчення життя, якщо він знаходиться в постійному вегетативному стані

Для досягнення цих цілей вам потрібно буде переконатися в певних кроках.

Призначити довговічну довіреність на:

• Керуйте своїми банківськими рахунками
• Купівля та продаж майна
• Керуйте іншими активами
• Відкрийте свою пошту

Призначити довіреність на охорону здоров'я для:

• Визначення медикаментозного лікування (включаючи підбір лікаря та лікарні)
• Визначте тривалий догляд
• Визначте конкретні курси лікування

Призначити Агент з звільнення про переносність та підзвітність медичного страхування (HIPAA) для:

• Отримайте доступ до захищеної медичної інформації

Виконайте живу волю до:

• Вкажіть, чи потрібно вийняти трубку для годування
• Припиніть лікування, щоб дозволити природну смерть

Створіть безповоротний трест для:

• Призначити довірену особу наступника

Створіть декларацію опікунства для:

• Визначте, хто буде піклуватися про будь-яких дітей, які є неповнолітніми

Уникання заборони

Як натякало у вступі, багато юристів з планування нерухомості приведуть вас до традиційної волі. Чому? Тому що вони отримають від цього більше користі, ніж вони, якби ти мав живу довіру. Будьте уважні до юристів з планування нерухомості, які намагаються продати вас на думку про те, що жива довіра дорожча і, отже, не кращий варіант, ніж заповіт. Жива довіра дорожча на передньому плані, але не надто довго. Якщо ви хочете уникнути зайвих фінансових та часових витрат, вам слід уникати процесу заповіту. (Див. Також: Чи варто довіряти свою віру? )

Щоб досягти цієї мети, просто потрібно вибрати для цього живу довіру. Оскільки це довіра, не все буде на ваше ім’я, а значить, ви можете обійти заповіт. Незважаючи на те, що все не від вашого імені, ви все одно будете контролювати свої активи, поки живі (ви можете призначити спадкоємця в разі недієздатності).

Жива довіра пропонує і інші переваги. Якщо це відкликається довіра, то його можна будь-коли змінити, змінити або скасувати. Позиція, що відкликається, також кваліфікується як довіра грантодавця, що дозволить вам переміщувати активи в трест і виходи без сплати податків. (Див. Також: Створення безповоротного життєвого тресту .)

Якщо ви переймаєтесь тим, як потенційний бенефіціар буде поводитися зі своїм спадщиною, ви можете встановити обмеження. Наприклад, ви можете встановити обмеження, що бенефіціар зможе використовувати спадщину лише в цілях охорони здоров'я або освіти. Ви також можете призначити незалежного піклувальника, який повинен буде затвердити всі розподіли.

Щоб гарантувати, що ваші активи потраплять у потрібні руки, не забудьте створити спеціально розроблений трест, де акції довіри залишатимуться на ім’я довіри та передаватимуться кожному спадкоємцю, коли ви помрете. Це забороняє подружжю передавати майно своїм дітям від попереднього шлюбу. Це також забороняє подружжю передавати активи новому з подружжя. Крім того, такий вид довіри захистить ваших спадкоємців від кредиторів та банкрутства. (Див. Також: 3 секрети, які ви не знали про планування нерухомості .)

Суть

Тепер ви знаєте основи того, як мінімізувати податок на нерухомість, планувати випадок недієздатності, уникати процесу заповіту та захищати своїх призначених бенефіціарів від аморальних намірів. Ця інформація повинна бути корисною при наймі адвоката з планування нерухомості.