Вибуття на пенсію: що відбувається, якщо подружжя помирає?

Думаючи про пенсійні фонди, ви, мабуть, найбільше переживаєте, чи вистачить грошей, щоб комфортно жити. Те, що люди часто забувають планувати - цілком зрозуміло - це їхнє можливе проходження. Ради вашого подружжя чи інших членів сім’ї переконайтесь, що все налаштовано правильно. Мало просто заробити гроші; ви також повинні захистити його і забезпечити, щоб він потрапив у правильні руки після вашої смерті.

"Пенсійні рахунки з недоброзичливим призначенням бенефіціара потенційно можуть коштувати вашій родині десятки тисяч, а то й сотні тисяч доларів, якщо зробити їх неправильно", - сказав Ден Стюарт, президент CFA®, Revere Asset Management, Inc., Даллас, Техас. "Правильні позначення бенефіціарів мають вирішальне значення для пенсійних планів, і є багато підводних каменів та мін, яких слід уникати, називаючи як основного (-их), так і" умовного "бенефіціара. Щоб уникнути штрафних санкцій та податків, вам дійсно потрібно звернутися до юристів. компетентний радник вільно розбирає планування нерухомості ".

Ключові вивезення

• Люди повинні забезпечити вжиття певних заходів, щоб гарантувати, що їхні гроші надійдуть туди, куди вони хочуть, у разі їх смерті.
• IRAs, 401 (k) s та податки на нерухомість розглядаються по-різному, якби ваш чоловік / дружина мав померти.
• Пільги за виплату годувальників із соціального страхування можуть суттєво відрізнятися залежно від одержувачів та сімейної ситуації.

ІРА

ІРА зазвичай не охоплені вашою волею. Отже, відкриваючи IRA, ви повинні заповнити форму призначення бенефіціара. Ця форма називає людину чи людей, які отримають ваш ІРА та в яких пропорціях. Ви можете будь-коли вносити зміни до форми, але той, хто перебуває у формі після вашої смерті, отримає кошти - навіть якщо це колишня подружжя або дезіндітована дитина.

"Якщо ви назвали декількох людей бенефіціарами одного пенсійного плану, всі вони беруть необхідні мінімальні розподіли (RMD), виходячи з тривалості життя найстаршого бенефіціара (тобто людини, яка має винести найбільші розподіли)." Краще розділити активи протягом декількох планів, коли кожен бенефіціар отримує власну спадкову IRA ", - заявив адвокат з нерухомості Даніель Тімінс, CFP®, Юридичні бюро Даніеля Тімінса, Нью-Йорк, Нью-Йорк

У вашого бенефіціара є п'ять варіантів:

1. Зберігайте успадкований ІРА: Це хороший варіант, якщо померлий вже почав брати з рахунку необхідні мінімальні розподіли (RMD). Як наслідок, це дозволяє вашому бенефіціару також забрати ці кошти, навіть якщо він або вона молодша за вік 59½ років, без того, щоб сплачувати звичайне 10% штрафу за дострокове зняття. ПДВ продовжують базуватися на віці померлої особи, а не на пільговику, якщо бенефіціар не подає новий графік, виходячи з його віку. Важливо: Якщо IRA, який ви успадковуєте, є Roth, ви повинні взяти RMD, навіть якщо померлому не потрібно було їх брати; правила відрізняються для бенефіціарів, ніж для учасників. Ці вилучення можуть обкладатися податком на прибуток.
2. Прокрутіть ІРА: Візьміть активи та передайте їх в особисту ІРА - або нову, або вже існуючу - без сплати податку на прибуток або штрафних санкцій за дострокове вилучення (якщо вам не виповнилося 59 років за розподіл). Якщо ви перекладете спадкову IRA Roth, ви не сплачуєте штрафні санкції, якщо активи перебувають на рахунку протягом п'яти років. Цей варіант переходу відкритий лише для дружини, яка пережила дружину, і він повинен перейти на той же тип рахунку - традиційний ІРА на традиційний ІРА або Рот ІРА на Рот ІРА. "Якщо подружжя передає його в свою особисту IRA, вони можуть оновити пільговиків і відмовитися від прийому ІМТ, якщо їм менше 70½ років", - сказав Скотт А. Бішоп, CPA, PFS, CFP®, партнер та виконавчий віце-президент фінансове планування в STA Wealth Management, Х'юстон, Техас.
3. Перетворення на Roth IRA: Якщо ви вважаєте, що в подальшому житті вища категорія податків, може бути вигідним перетворити традиційний IRA на новий рахунок Roth IRA. Майте на увазі, що в цей час ви будете сплачувати всі застосовувані податки на прибуток, але, в остаточному підсумку, ви більше не будете заборгованими або не повинні брати RMD.
4. Відмовтеся від усіх або частини активів: В основному це означає, що ви відмовляєтесь від будь-яких вимог до коштів, які потім переходять до інших бенефіціарів, зазначених у формі призначення.
5. Візьміть гроші: готівку з ІРА. Якщо ви молодші за 59½, може застосовуватися 10% штраф дострокового відкликання. Ви сплатите всі застосовані податки на той час, і це може підштовхнути вас до більш високої податкової категорії. Якщо ІРА помітна, зверніться до фінансового радника про ефективні податкові способи зняти гроші.

401 (k) План

У вашому 401 (k) речі дещо відрізняються. Ви все одно заповніть форму, яка визначає, хто отримає ваші пільги, коли пройдете. Однак якщо ви одружені, закон говорить, що ваш подружжя отримає рахунок. Навіть якщо ви були юридично розлучені роками і зараз живете з кимось іншим, ваш чоловік має право на рахунок після вашої смерті. Єдиний спосіб, який може змінитися, - це якщо ваш подружжя підписує документ про відмову від своїх прав як бенефіціара. Розрахунки про розлучення, як правило, містять положення щодо того, чи мають право колишні подружжя на будь-які гроші 401 (k), дотримуючись правил плану кожного з подружжя.

"Завжди оновлюйте документи працівника 401 (k) про призначення бенефіціара одразу після розлучення, щоб відобразити призначеного бенефіціара та зверніться до адвоката з планування нерухомості, щоб переконатися, що ваші задумані побажання будуть здійснені після вашої смерті - особливо якщо ви повторно одружилися - щоб уникнути майбутнього конфлікту . В іншому випадку ваш колишній подружжя може отримати щось, про що не було погоджено ", - сказала Мішель Буоніконтрі, CFP®, CDFA ™, фінансовий планувальник з" Будьте уважні у розлученні ", Скоттсдейл, Аріз.

Якщо ви не самотні, люди, названі у вашій формі бенефіціара, отримують цей рахунок.

Варіанти одержувача з 401 (k) в основному такі ж, як і з IRA: Тримайте його, перекидайте його якось, готівкою або відмовляйтеся, щоб отримати його.

Податки на нерухомість

Щоразу, коли виникають теми активів та смерті, слід придумати тему податку на нерухомість. Якщо ви повинні піти з життя в 2017 році, на ваших пільговиків не впливатимуть федеральні податки, якщо загальна вартість вашого маєтку становить 11, 4 мільйона доларів або менше.

Якщо вона перевищує цю суму, якомога швидше поговоріть з адвокатом з нерухомості або з податковим адвокатом, щоб обговорити стратегії законного захисту активів. Це може включати такі стратегії, як встановлення тресту.

Соціальна безпека

Соціальне забезпечення виплатить одноразову допомогу у випадку смерті у розмірі 255 доларів США, якщо він або вона проживають у тому ж будинку, що і ви. Якщо подружжя немає, пільгу можуть отримувати дитина або діти працівника. Вони повинні подати заявку на цей платіж протягом двох років після вашої смерті. Інші правила можуть вплинути на їх придатність.

Види допомоги на виживання

Люди розглядають соціальне забезпечення як пенсію під час виходу на пенсію, але частина грошей, які ви платите в систему, пізніше можуть послужити, як поліс страхування життя для ваших спадкоємців. Ті ж кредити, які надають вам власні переваги, також дають право певним особам на виплату годувальника - вашому чоловікові / дружині, розлученому / подружжю, дітям або утриманцям батьків. Подружжя можуть отримувати повні виплати годувальника після досягнення ними повного пенсійного віку, між 66 і 67, залежно від року народження. Вони можуть отримувати деякі виплати раніше, якщо застосовуються певні умови.

За даними управління соціального захисту населення, 98 із кожні 100 дітей могли отримати пільги, якщо помер працюючий батько. Ваші незаміжні нащадки можуть отримати пільги до 18 або 19 років, якщо вони все ще відвідують початкову або середню школу повний робочий день. Якщо вони були інвалідами до 22 років і залишаються інвалідами, вони можуть отримати пільги в будь-який час. Пасинки, онуки, онуки або усиновлені діти можуть отримати пільги за певних обставин.

Подружжя, що розлучилося, може отримати пільги, якщо шлюб тривав принаймні 10 років або якщо вони піклуються про вашу дитину, яка не досягла 16 років або інваліда. Дитина повинна бути природною чи законно прийнятою дитиною вашого подружжя.

Як розраховуються виплати на виживання

Як і ваші власні виплати, розмір виплат для годувальника залежить від вашого середнього заробітку протягом усього життя. Природно, чим більше грошей ви зробили, тим більші виплати вашій дружині. Взагалі людина може отримати лише одну вигоду за один раз. Вдови та вдівці мають можливість спочатку стягнути свої виплати за годувальниками, а потім пізніше перейти на власні вигоди, якщо це буде вище. Наприклад, ваш подружжя, який вижив, може чекати, поки не виповниться 70 років, щоб перейти на їх індивідуальну вигоду, якщо ця сума перевищує виплату годувальника.

Коли виживаючий з подружжя виходить на пенсію, соціальне забезпечення завжди спочатку виплачує особисті переваги. Якщо його або її переваги на виживання вищі, ніж особисті переваги, ця особа отримує комбінацію вигод у сумі, що дорівнює більшої вигоди від виживання. "Наприклад, якщо допомога вашого подружжя становила 1200 доларів на місяць, а ви мали власну вигоду в розмірі 600 доларів на місяць, то ваша загальна допомога з соціального захисту, яка рухається вперед, становить 1200 доларів", - сказав Марк Хебнер, засновник і президент Index Fund Advisors, Inc., в Ірвіні, штат Каліфорнія, і автор "Індексних фондів: Програма відновлення в 12 кроків для активних інвесторів".

Правила виплат для виплат у разі втрати годувальника дуже складні. Вони настільки складні, що соціальне забезпечення вимагає, щоб ви їх спілкувались з представником.

Суть

Ніхто не любить думати про його смерть. Але заради своїх близьких, знайдіть час, щоб упорядкувати свої рахунки, переконавшись, що належні плани та призначення бенефіціара. Якщо ви одружені, поговоріть з подружжям про організацію її чи її коштів, щоб ви були взаємно захищені. Ти наполегливо працював над грошима - тепер полегшить доступ до них тим, хто вижив.