Головна » банківська справа » Roth Feature збільшує переваги для планів 401 (k) та 403 (b)

Roth Feature збільшує переваги для планів 401 (k) та 403 (b)

банківська справа : Roth Feature збільшує переваги для планів 401 (k) та 403 (b)

Плани Roth 401 (k) та 403 (b), доступні з січня 2006 року, пропонують значні переваги працівникам, які шукають способів уникнути доходів від податків на постійній основі. Однак працівникам може бути важко дізнатись, чи виграють вони попереду, вибравши варіант Roth у своїх планах замість традиційних функцій дотаційного внеску.

Давайте розглянемо деякі переваги функції Roth та порівняємо їх із традиційними пенсійними планами. (Для ознайомлення з фоном див . Вступ до Roth 401 (k) .)

Як працює функція Roth усередині плану 401 (k) або 403 (b)?

Плани, які пропонують альтернативу Roth, працюють майже так само, як і традиційні плани, за винятком того, що частина планів Roth оподатковується аналогічно Roth IRA, і на рахунок Roth допускаються лише внески після сплати податків. Як і Roth IRAs, працівники можуть зняти свої залишки без податку за умови кваліфікованої дистрибуції. З цією метою кваліфікований розподіл здійснюється через п'ять років, починаючи з п'ятирічного періоду, починаючи з першого року, коли план Рота отримує внесок. Працівник також повинен бути або не менше 59-1 / 2 років або інвалідом. Існують також правила прийому дистрибуцій після смерті власника IRA (див. Насліджені IRA та 401 (k) Правила ).

Максимальний внесок, який можна зробити за 2018 рік, - 18 500 доларів США, плюс додатковий внесок у розмірі 6 000 доларів США для працівників, яким до кінця року виповнилося 50 років (всього: 24 500 доларів США). Однак на рахунок Roth можуть бути призначені лише внески з відшкодування заробітної плати працівника; будь-які відповідні внески роботодавця повинні здійснюватись як традиційні донарахування.

2:17

Roth vs. Traditional IRAs & 401 (k) s

Переваги (та ні) особливості плану Рота

Без обмежень доходу. Однією з головних переваг, яку пропонують плани Roth 401 (k) та 403 (b), є свобода від обмеження доходу на внески, які застосовуються до Roth IRAs. Ці плани фактично забезпечують притулок без податків для доходів із високим рівнем доходу, які не можуть відповідати. У 2018 році керівник корпорації, що заробляє 300 000 доларів на рік, може забезпечити до 18 500 доларів (24 500 доларів, якщо 50 або старше) у Roth 401 (k) або 403 (b) - але він чи вона не матимуть права робити внесок у a Roth IRA з таким високим рівнем доходу.

Ротаційний внесок у розмірі 18 000 доларів США, що робляться щорічно протягом 20 років, із темпами зростання в 5%, становить понад 626 000 доларів. Це, мабуть, найбільший без податків пул грошових коштів, який працівник міг накопичити за будь-яких обставин. Але переваги плану Рота не обмежуються лише заробітчанами з високим рівнем доходу.

Працівники з низькою заробітною платою можуть як внести свій внесок у свої плани 401 (k) або 403 (b) і все ж робити внески в IRA Roth до тих пір, поки їхні доходи не перевищують порогову суму. Наприклад, рядовий працівник, що заробляє 70 000 доларів щорічно, може внести $ 18 500 в IRA Roth і все-таки покласти ще 5 500 доларів на рік (6500 доларів, якщо 50 або більше) в Рот-ІРА. Враховуючи той же часовий горизонт та віддачу капіталу, що і виконавча влада, цей працівник мав би витратити понад 1 мільйон доларів США без податку! Існує небагато інших видів інвестиційних або заощаджувальних планів, які навіть можуть наблизитися до пропонування такого типу накопичення податків.

Ваша компанія повинна їх запропонувати. Справжнім недоліком планів Roth 401 (k) та Roth 403 (b) є те, що вони доступні лише працівникам компаній, які їх пропонують.

Якщо ви самозайняті. Самозайняті особи також можуть використовувати ці плани - і щороку збільшувати свій внесок ще більше: у 2017 році самозайняті особи можуть внести до 25% чистого заробітку від самозайнятості до 55 000 доларів, плюс 6 000 доларів більше, якщо вік 50 і старше ) на рахунку в одного учасника 401 (k). Тільки 18 500 доларів США від цієї суми - 24 500 доларів США, якщо вносять договірні внески - можуть бути внесками Рота; решта - це традиційні внески з різним податковим режимом при виході на пенсію. Попрацюйте з фінансовим радником з цього питання, щоб переконатися, що ви отримали це право, і чи правильно ви ведете облік. Докладніше див. Плани виходу на пенсію для самозайнятих .

Податковий режим. Плани Roth 401 (k) та 403 (b) мають той самий недолік, що й Рота IRA: Їх внески робляться на основі після сплати податків, тому немає початкових заощаджень податків.

Однак, зворотний бік цього полягає в тому, що потім працівники можуть взяти розподіл будь-якого розміру зі своїх залишків Рота на пенсії, не сплачуючи податок на прибуток на ці гроші. Розподіл з традиційних МРП та 401 (к) з них оподатковується за звичайною ставкою податку на прибуток власника рахунку, що може вплинути на оподатковуваність їх пільг із соціального страхування та підвищити їх податкову категорію.

Немає RMD. Крім того, працівникам, які переклали баланс свого плану в Roth IRA, не доведеться турбуватися про прийняття необхідного мінімального розподілу (RMD). Ця простота чогось варта сама по собі, особливо для пенсіонерів, які не мають фінансових зусиль і можуть боротися з розумінням того, як їх розподіл плану впливає на податки в інших сферах. Прочитайте 6 важливих правил виходу на пенсію щодо правил виходу на пенсію, щоб випередити гру.

Крім цих питань, рахунки Рота дають більш глибоку впевненість, що працівник має майбутнє захист від податків, який стає ще більш цінним, якщо податки зростатимуть. Рот-рахунки швидко надходять для того, щоб представляти обіцяну землю для багатьох пенсіонерів - притулок, де податкова людина не може їх дістати, місце, де урядова бюрократія закрита, область їхнього життя, яку вони єдино контролюють. (Для читання, пов’язаного з цим, див. Коли правильний рух перетворення IRA на Roth?)

Отже, що краще: Roth або традиційні рахунки?

Деякі спеціалісти кажуть, що важливо знати, чи будете ви знаходитесь у вищій чи нижчій податковій групі при виході на пенсію, перш ніж вибирати між Рот або традиційним планом. Однак у багатьох випадках це може не мати значення.

Наприклад, Sally Saver знаходиться в податковій категорії 28% і працює для роботодавця, який пропонує Roth 401 (k). Вона достойно економить 15 000 доларів на рік на своєму рахунку Рота протягом 30 років. Але оскільки вона робить внески після сплати податку, її внески фактично коштують їй 19 200 доларів на рік (15 000 доларів плюс 4 200 доларів податків, оскільки сума не відкладається податком). Тому наприкінці 30 років вона сплатила б загалом 126 000 доларів США податків за внески Рота.

Тим часом її подруга, Ненсі Зараз, робить внесок у традиційний 401 (k). Ненсі також перебуває в 28% податковій категорії і користується щорічним зниженням податку на 4200 доларів США на її внески, тому що вони робляться на умовах доплати. Тому вона зменшує податки загалом на 126 000 доларів за 30 років. Якщо припустити, що обидві жінки заробляють в середньому 9% на своїх інвестиціях, до моменту виходу на пенсію кожна з них матиме більше 2 мільйонів доларів США.

Тепер припустимо, що і Саллі, і Ненсі починають черпати гроші зі своїх планів наприкінці 30-річного періоду, що вони обидва знижуються до 15% податкової групи на пенсії та отримують 50 000 доларів на рік зі своїх планів. Ненсі повинна платити 7500 доларів на рік за свої дистрибуції, тоді як Саллі нічого не платить. Якщо обидві жінки живуть ще 30 років, Ненсі заплатила б загалом 225 000 доларів США податків за її лише 401 (к) розподіл. Звичайно, ці розподіли також, ймовірно, спричинить хоча б частковий податок з її пільг із соціального страхування та можуть підвищити ставку, за якою оподатковується будь-який інший дохід, який вона отримує. Якщо у Нансі буде достатньо іншого доходу, щоб залишитися у податковій категорії 28%, її податки зростуть до 420 000 доларів.

Суть

Цей сценарій є показовим прикладом вигоди, яку можна отримати, кусаючи кулю та сплачуючи податки зараз, а не пізніше. Хоча такі змінні, як зміни у податкових категоріях, довголіття та ефективність інвестицій, також слід враховувати, в більшості сценаріїв рахунок Roth має тенденцію до традиційного плану.

Дисципліновані заощадження можуть змінити результати. Поклавши її гроші в традиційні 401 (к), ви згадаєте, що Ненсі Зараз економила 4200 доларів США на рік на зменшенні податків. Якби вона інвестувала ці заощадження щороку, у неї було б близько 600 000 доларів додаткової економії після сплати податків через 30 років, припускаючи ті ж 9% дохідності.

Отже, коли ви вирішуєте, в який тип 401 (k) вкласти кошти, враховуйте, що б ви зробили зі заощадженнями податків, які ви отримуєте від внесення дострокових внесків. Щоб розібратися у всьому цьому та запланувати майбутній дохід, проконсультуйтеся з фінансовим консультантом.

Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.
Рекомендуємо
Залиште Свій Коментар