Як нараховуються дивіденди за ІРА?

Запаси дивідендів та пайові фонди можуть допомогти вашому пенсійному портфелю швидше зростати, доки ви реінвестуєте дивіденди. Але вони можуть бути податковою пасткою, коли ви хочете забрати гроші, особливо якщо ви вклали свої гроші в традиційний ІРА.

Пояснення податкової пастки

У звичайному інвестиційному рахунку дивіденди та приріст капіталу ви отримуєте вигоду від податкового режиму оподаткування капіталу. Це означає, що ці прибутки можуть оподатковуватися за нижчою ставкою (від 0% до 20%, залежно від рівня вашого доходу). Наприклад, якщо ви знаходитесь у 10% або 15% податковій категорії, ви сплачували б 0% податку на дивіденди та довгострокові прирісти капіталу. Ті, хто становить від 25% до 35%, платитимуть лише 15% за дивіденди та приріст капіталу. Ті, хто перебуває у найвищій податковій категорії - 39, 6%, платять лише 20% на дивіденди та приріст капіталу.

Але коли ці гроші є в ІР, лікування може бути кардинально різним, залежно від того, який тип ІРА у вас є і коли ви хочете зняти гроші.

До виходу на пенсію гроші будь-якого типу ІРА фактично уникають податків. Ви не будете сплачувати податки з дивідендів, які реінвестуються або в Roth IRA, або в традиційні IRA і залишаються на цьому рахунку. «Великою перевагою пенсійних рахунків, ІР та Рота, є те, що дивіденди не оподатковуються щорічно. Це складова відстрочки оподаткування ", - каже Джон П. Далі, президент CFP®, президент Daly Investment Management LLC в Маунт Проспект, штат Іллічан." При регулярному оподатковуваному інвестиційному рахунку дивіденди оподатковуються щороку, коли ви їх отримуєте.

За допомогою IRA улов приходить, коли ви хочете зняти гроші. Правила різні залежно від типу IRA у вас. Ось як вони працюють як для Roth, так і для традиційних IRA.

Як нараховуються дивіденди IRA

Вилучення Рота IRA

Поки ви знімаєте гроші, вкладені в Roth IRA після 59-річного віку, і ви володіли цим рахунком більше п'яти років, ви будете сплачувати нульові податки за зняття коштів, навіть якщо вилучення включає дивіденди. Якщо вам потрібно зняти гроші до 59½, ви зобов’язані сплачувати податки за будь-які прибутки, які ви знімете за поточною ставкою податку. Вам не доведеться сплачувати податки за внески, внесені до ІРА, оскільки ці гроші оподатковувалися до внесення цього внеску.

«Зняття коштів з Рота ІР - це трохи хитро. До виходу на пенсію ви будете оподатковуватися лише заробітком, внесеним понад внески. Наприклад, якщо 80% вашої Roth IRA складають внески, а решту становлять доходи, то лише 20% від кожного виведення буде оподатковуватися за вашою ставкою податку на прибуток ", - каже Марк Хебнер, засновник і президент Index Fund Advisors Inc. в м. Ірвайн, Каліфорнія та автор фондових фондів: Програма відновлення в 12 кроків для активних інвесторів .

Якщо ви вирішите забрати гроші до досягнення 59½ років, ви також можете заборгувати 10% штрафу за будь-які виграші, які ви вилучите, якщо тільки вилучення не є спеціальним винятком. Особливі винятки можуть включати втрату працездатності, першу покупку будинку та деякі інші кваліфіковані винятки. Навіть якщо ви дотримуєтесь спеціальних правил виключення, вам потрібно буде сплатити податки на дивіденди та приріст капіталу за вашою поточною ставкою податку.

Традиційні зняття з ІРА

Більшість грошей, вилучених з традиційного IRA, оподатковуються за вашою поточною ставкою податку, яка може становити 39, 6%. Будь-які прирости капіталу від заробітку на вашому рахунку IRA не виграють від зниження податкового режиму на приріст капіталу; вони оподатковуються за тією ж ставкою, що і звичайний дохід.

Єдиним винятком із цього правила є те, коли ви вносите внесок у традиційний ІРА, використовуючи вже оподатковані гроші (іншими словами, ви не брали податкові вирахування при внесенні внеску). Але будьте обережні, застосовуючи такий підхід: Змішування відкладених податків внесків із оподатковуваними внесками в традиційному ІРА може бути кошмаром для розбору при виході на пенсію.

Якщо ви виймаєте гроші до віку 59½, вам також може знадобитися сплатити 10% штрафу за внески та прибутки, якщо ви не відповідаєте кваліфікації за спеціальним винятком.

"Ідея опинитися на пенсії при зниженні податків є причиною того, що більшість американців вносять свій внесок у пенсійний план. Якщо вони сьогодні можуть заощадити 25 доларів і сплатити лише 15 доларів податку, коли виходять на пенсію, вони вважають, що це гарна угода. Реальність може бути пробудженням. Багато людей знаходяться в одній і тій же дузі і зараз сплачують податок за кожен грош доходу ", - каже Морріс Армстронг, EA, засновник фінансових стратегій Armstrong у Чеширі, штат Коннекти.

Суть

IRA - чудовий варіант заощадити на пенсії. Головне - знати правила зняття коштів перед тим, як інвестувати, так що при виході на пенсію ви не стикаєтесь з жодними податковими сюрпризами.

«Диверсифікація податків може бути настільки ж важливою, як і диверсифікація інвестицій. Важливо мати поєднання оподатковуваних, відкладених податків та неоподатковуваних інвестицій ", - каже Маргеріта М. Ченг, CFP®, головний виконавчий директор Blue Ocean Global Wealth у Гейтерсбурзі, штат Міссури.

Поки ви відповідаєте кваліфікації для Roth IRA, це завжди повинен бути вашим першим вибором. Ви втрачаєте податкову пільгу на внесок, але довгострокові вигоди, як правило, того варті.

Крім того, "для багатьох американців ... [особливо] тисячоліття", Roth IRA - найкращий вибір, оскільки податкові ставки будуть зростати лише в майбутньому. Незважаючи на те, що пенсіонер може скористатися традиційною ІРА в короткостроковій перспективі, Рот виграє більшість. Крім того, з Roth IRA ви не обмежуєтесь майбутніми невизначеними ставками оподаткування або вимагаєте мінімальних розподілів (RMD) ", - каже Карлос Діас-молодший, менеджер з питань багатства Excel Tax & Wealth Group в озері Мері, штат Флорида.