Чи доведеться платити податки за план 401 (К), якщо я припиняю роботу?

Якщо ви вирішили залишити компанію, яка займається вашим планом 401 (k), у вас є чотири варіанти роботи з вашими коштами. Податкові наслідки залежать від того, який варіант ви обрали. Однак якщо ви взяли позику у свого 401 (k) і покинули роботу до погашення позики, правила відрізняються.

Ключові вивезення

• Ви можете залишити свої гроші в 401 (к), але вам більше не дозволять робити внески в план.
• Ви можете перерахувати гроші на 401 (k) у вашій новій компанії, але не кожен 401 (k) дозволяє такі перекази.
• Ви можете встановити IRA на перекидання та перерахувати кошти туди, але переконайтеся, що ви робите прямий прокат, щоб уникнути сплати податків з нього.
• Ви можете виплатити свої 401 (к), але це може призвести до дострокового стягнення, і вам доведеться сплатити податки на повну суму.

1. Залиште гроші наодинці

Чи будете ви заборгованими податками? Немає
Немає реальних податкових наслідків щодо того, щоб залишити свої 401 (к) кошти, припаркованими у вашому старому плані роботодавця. Ваші гроші залишаються і зростають без оподаткування податками, поки ви не знімете їх. План не вимагає, щоб ви залишалися, якщо баланс вашого рахунку порівняно невеликий (менше 5000 доларів США), але компанія, яка володіє активами плану, як правило, дозволяє учасникам перевести активи 401 (k) в традиційний ІРА в межах компанії.

Однак внести додаткові внески в план ви не зможете. А оскільки ви вже не є учасником плану планування праці, ви можете не отримувати важливої ​​інформації про суттєві зміни до плану або його інвестиційного вибору. Крім того, якщо ви вирішите залишити свої кошти за старим планом, то пізніше спробу їх перенести, може бути важко змусити свого старого роботодавця / постачальника плану своєчасно звільнити кошти.

2. Перемістіть гроші на новий план

Чи будете ви заборгованими податками? Немає
Ви не зобов’язані сплачувати податки за своє гніздо 401 (к), якщо ви перемістите його в план, спонсорований вашим новим роботодавцем. Однак переконайтеся, що вам подобаються інвестиційні варіанти нового плану, перш ніж взяти на себе його виконання, і уважно подивіться на збори, пов'язані з ним.

Одне застереження: Хоча 401 (к) кошти в рамках ERISA можуть бути передані з одного плану в інший, плани 401 (k) не потрібні приймати перекази. Ваше право на використання цього варіанту залежить від правил плану вашої нової компанії. Крім того, все може бути складним, якщо новий план не є 401 (k), оскільки не всі плани з визначеними внесками можуть приймати кошти 401 (k).

Одна з переваг цього вибору для старших працівників: Навіть коли ви досягнете віку 70½ років, вам не дозволено приймати необхідні мінімальні розподіли (RMD) від 401 (k) вашого поточного роботодавця. Переміщення грошей 401 (k) з попередньої роботи на нову роботу приводить гроші попереднього роботодавця в банк 401 (k) поточного роботодавця, який не є RMD. Вам не доведеться брати RMD ні на які гроші, поки ви не залишите роботу.

3. Встановіть IRA для перекидання

Чи будете ви заборгованими податками? Ні (якщо ви берете прямий перекидання)
Якщо у вас немає можливості перевестись на інший спонсорований роботодавцем план, або вам не подобаються варіанти фонду в новому плані 401 (k), створення IRA для повернення коштів є хорошою альтернативою. Ви можете перерахувати будь-яку суму, і ваші гроші продовжують зростати відкладеними податками.

Важливо, однак, обрати для здійснення прямого перекидання, від плану до плану. Якщо ви берете на себе контроль над вашими коштами 401 (к) непрямим переворотом, в якому гроші проходять через ваші руки перед тим, як потрапити в ІРА, ваш старий роботодавець зобов’язаний утримувати 20% його для цілей федерального податку на прибуток та, можливо, державних податків так само.

4. Зняти гроші та взяти розподіл

Чи будете ви заборгованими податками? Так
Ви будете сплачувати податки на прибуток за поточною ставкою податку на розподіли від 401 (k). Крім того, якщо вам не виповнилося 59 років, ваш розподіл буде вважатися "передчасним", і ви втратите 10% від нього до штрафу за дострокове зняття.

Якщо у вас є непогашений кредит від 401 (к), вам доведеться погасити його протягом певного строку, або сума буде розглянута як розподіл для цілей оподаткування.

Якщо ви взяли позику

Якщо у вас є позика в розмірі 401 (k), незалежно від того, який із наведених варіантів ви виберете під час виходу з роботи, всі непогашені залишки 401 (k) позики повинні бути погашені, як правило, до жовтня наступного року, який є граничний термін подання розширених податкових декларацій. Будь-які неповернені гроші трактуються як дострокове вилучення IRS, і ви сплачуєте податки на цю суму, на додаток до того, що будете страждати від штрафу за дострокове зняття коштів, якщо ви молодші за 59½.