403 (б) проти Рота ІРА: Яка різниця?

403 (b) плани та Roth IRA - два транспортні засоби, призначені для використання в пенсійному плануванні. Roth IRA - це особистий автомобіль планування виходу на пенсію, яким може користуватися будь-хто. Плани 403 (b) аналогічні планам 401 (k) тим, що їх пропонують роботодавці. Однак є специфікації, щодо яких можна запропонувати план. План 403 (b) - це пенсійний рахунок, який можуть пропонувати лише державні шкільні системи, некомерційні організації та деякі церкви та лікарні. Якщо ви потрапляєте в цю категорію зайнятості, то, можливо, вам цікаво, чим відрізняються два транспортні засоби та як оптимізувати їх використання.

Ключові вивезення

• І рахунки 403 (b) та Roth IRA - це засоби, що використовуються для пенсійного інвестування.
• 403 (b) рахунки пропонуються державними роботодавцями та деякими роботодавцями, не звільненими від сплати податків.
• Roth IRA - це індивідуальні пенсійні рахунки, які може відкрити будь-хто.
• 403 (b) та рахунки Roth IRA мають різні правила та максимальні ліміти внесків, які важливо зрозуміти для інвесторів, які прагнуть використовувати їх для пенсійних заощаджень.

403 (б)

Загалом, 401 (k) плани та 403 (b) плани пропонуються через роботодавців. Коли ці плани доступні для працівника, вони надають чудову можливість заощадити та потенційно отримати додаткову оплату у вигляді відповідних пільг. Вигідні вигоди відповідають сумі, яку працівник вносить до долара плану до визначеного ліміту відповідності.

Варіанти інвестування плану 403 (b) визначаються роботодавцем. Працівник, який інвестує в план 40 (3) b, повинен вибрати серед інвестицій, наявних в рамках плану. Таким чином, план індивідуального роботодавця 403 (b) може бути різним, тому важливо прочитати тонкий шрифт і зрозуміти варіанти. Загалом, крім відповідних переваг, плани можуть пропонувати спеціальні варіанти рахунків, позики та інші резерви, які можуть передбачати доступні грошові кошти.

403 (b) плани мають максимальні ліміти внесків, які важливо визначати щорічно, оскільки вони збільшуються із збільшенням річних витрат на життя. У 2019 році працівник може внести 19 000 доларів. Співробітники старше 50 років мають можливість внести додаткові 6 000 доларів США на компенсацію на загальну суму 25 000 доларів. Загалом, працівники та роботодавці можуть внести загальну суму 56 000 доларів у 2019 році.

Податки

У плані 403 (b) заплановані внески віднімаються із зарплати учасника до обчислення податків, і це вважається внеском до оподаткування. Це також вважається видом податкового вирахування, оскільки воно знижує оподатковуваний дохід.

Приклад: Фізична особа, яка заробляє 3000 доларів США протягом періоду виплати і яка потрапляє до 15% податкової групи, сплачує 450 доларів США податку на прибуток. Якщо ця ж особа внесе 500 доларів до плану 403 (b), податок обчислюється доходом у розмірі 2500 доларів США, що приводить до податкової накладної до 375 доларів. Використовуючи ці підрахунки, учасник 403 (b) вносить значний внесок на пенсійний рахунок та заощаджує податки на суму 75 доларів США на момент сплати внеску.

Оскільки 403 (b) внески робляться до сплати податків, фізичні особи повинні сплачувати податки на вилучення коштів, які вони роблять на пенсії. Розподіл може розпочатися без штрафу у віці 59 ½. Ставка податку на ці вилучення базується на податковій групі, до якої потрапляє учасник, коли проводиться зняття коштів.

Ще одна податкова перевага для планів 403 (b) полягає в тому, що зростання активів плану відкладається податком. Це означає, що всі дивіденди, відсотки та доходи від капіталу, отримані в плані, акумулюються без оподаткування до моменту їх вилучення у вигляді доходу.

Рот ІРА

Roth IRA зазвичай інвестується через окремий особистий рахунок, якщо він не пропонується в рамках плану 403 (b). Незалежно від правил для Roth IRA все ті ж.

Індивідуальні акаунти Roth IRA можна відкрити через будь-який великий брокер у США Чарльз Шваб, Vanguard, E-Trade та TD Ameritrade, які пропонують усі рахунки Roth IRA. Однією з головних відмінностей 403 (b) проти Roth IRA є те, що Roth IRA, як правило, є окремим особистим обліковим записом, який не потребує коригування за рахунок зміни зайнятості. План 403 (b) проводитиметься з роботодавцем, тоді як індивідуальний рахунок Roth IRA ведеться на брокерському ринку, не потребуючи коригувань управління, якщо ви змінюєте роботу. Якщо ви залишите роботодавця, рахунок 403 (b) як і раніше залишається відкритим, але багато інвесторів часто перераховують кошти для консолідації.

A Roth IRA не має переваги у відповідності до переваг. Тому всі гроші, які ви внесете в Roth IRA, - ваші власні. У 2019 році люди можуть внести максимум 6000 доларів на Roth IRA. Американці, які старше 50 років, можуть внести додаткові 1000 доларів на договірні внески на загальну суму 7000 доларів.

Податки

Деякі інші великі відмінності у 403 (b) проти Roth IRA транспортні засоби стосуються податків. Ротаційні внески IRA вважаються внесками після оподаткування. По суті, ви робите внесок із власної кишені, яка, як вважають, вже обкладається податком із стандартними нормами податку на прибуток. У Roth IRA немає податкових відрахувань.

Накопичення в Roth IRA не обкладаються податками, а вилучення коштів з Roth IRA не обкладається податком у відставці. Roth IRA також дозволяють зняти без податків після п'ятирічної річниці рахунку.

Міркування щодо оптимізації

Розглядаючи 403 (b) проти Roth IRA, ви не обмежуєтесь відкриттям того чи іншого. При плануванні пенсійних заощаджень може бути корисно мати обидва типи рахунків. Однак якщо у вас є обидва, ви можете вибрати, який пріоритет при розподілі коштів. Рахунок 403 (b), як правило, є найоптимальнішим вибором, якщо є відповідність працівників, оскільки це гроші, що даються вам на додаток до зарплати. Вам доведеться сплачувати податки на ці кошти у відставці, тому пам’ятайте про заплановану ставку податку на пенсію та відповідно віднімайте їх для майбутніх прогнозів.

Якщо ви зацікавлені в Roth IRA, добре відкрити рахунок якомога швидше, щоб скористатися пільгами про зняття коштів після п'ятирічної річниці. Після відкриття вашої Roth IRA ви зможете внести стільки або менше коштів щорічно, як хочете, відповідно до максимальних обмежень. Як правило, оптимально збільшити розмір внесків 403 (б), а потім зробити свій внесок у Roth IRA після цього.