Як заповнити форму W-4

Ви тільки почали нову роботу, і ви відчуваєте себе досить фантастично. Тоді ваш роботодавець надає вам форму оподаткування, яка називається Свідоцтвом працівника утримування W-4. Податкові форми заповнюють вас страхом. Ви їх не розумієте, і боїтесь, що станеться, якщо ви помилитесь. Не хвилюйтесь: Ця стаття пояснить, що таке W-4, і пройде вас шляхом його заповнення.

Ключові вивезення

• Ви заповнюєте W-4, щоб ваш роботодавець утримував правильну суму податку на прибуток з ваших зарплат.
• Те, як ви заповнюєте форму IRS W-4, Свідоцтво про утримання працівника, визначає, який податок утримуватиме ваш роботодавець з вашої зарплати.
• Форма W-4 має сім розділів для заповнення, які включають особисту інформацію, зміни імені та загальну кількість надбавок.
• IRS також захоче дізнатись, чи хочете ви утримувати додаткову суму з зарплати та чи законно ви звільнені від утримання.

Що робить форма W-4

Ви заповнюєте W-4, щоб ваш роботодавець утримував правильну суму податку на прибуток з ваших зарплат. Якщо у вас є бухгалтер або інший податковий підготувач, підтвердьте свої рішення з ними перед тим, як подати форму.

Також зауважте, що Закон про пільги щодо податкових пільг та робочих місць (TCAJ), підписаний у грудні 2017 року, усунув особисте звільнення від оподаткування. Залежно від очікуваних відрахувань, це є причиною перегляду кількості надбавок, про які ви заявляли раніше, перш ніж заповнити ту саму кількість у рядку 5 - надбавки.

Заповнення форми W-4

Що таке форма W-4?

Те, як ви заповнюєте форму IRS W-4, Свідоцтво про утримання працівника, визначає, який податок утримуватиме ваш роботодавець з вашої зарплати. Ваш роботодавець надсилає гроші, які утримує з вашої зарплати, до Служби внутрішніх доходів (IRS) разом з вашим іменем та номером соціального страхування (SSN). Ваші утримувані рахунки зараховуються до сплати річного податку на прибуток, який ви розраховуєте під час подання податкової декларації у квітні. Ось чому форма W-4 запитує ідентифікаційну інформацію, таку як ваше ім’я, адреса та номер соціального страхування.

Форма W-4 має сім розділів. Перші кілька рядків містять ім’я, адресу та номер соціального страхування платника податків. Аркуш над формою дає можливість платникам податків оцінити кількість пільг за утриманням податку. Збільшення кількості надбавок зменшує суму грошей, утримуваних з зарплати. Люди можуть вимагати звільнення від утримання будь-яких грошей, якщо вони не заборгували податок протягом попереднього року і очікують, що в наступному році виникне нульове податкове зобов’язання.

Ось як працює заповнення форми.

Крок 1: Ваша інформація

Укажіть своє ім’я та адресу в розділі 1. Легко.

Крок 2: Ваш SSN

Укажіть свій номер соціального страхування у графі 2. Ваш роботодавець потребує цієї інформації, щоб, коли він пересилав гроші, які він утримував з вашої зарплати до Держслужби, платіж застосовувався до вашої щорічної рахунки з податку на прибуток.

Крок 3: Ваш сімейний стан

У графі 3 встановіть прапорець, який відповідає вашому сімейному стану, неодруженому чи подружньому. Але зачекайте, є ще одне поле: "Одружений, але утримуйтесь за вищою Єдиною ставкою". Чи слід вибрати це поле? Можливо, якщо ваш подружжя також працює, і ви переживаєте, що не буде утримувати достатньо податку.

Перш ніж прийняти рішення, ознайомтеся з робочим аркушем для двох працівників / декількох робочих місць - це четверта сторінка, яку ваш роботодавець повинен був надати вам із Формою W-4, або ви можете завантажити її з IRS. Під полями також є примітка, що вказує вам вибрати поле "Єдиний", якщо ви одружені, але законно розлучені, або якщо ваш подружжя є нерезидентом-іноземцем.

Крок 4: Зміни імені

Графа 4, ймовірно, не стосуватиметься вас, якщо ви нещодавно одружилися та не змінили своє ім'я, але ви все одно не отримали оновлену картку соціального страхування, що відображає зміну вашого імені. Вам потрібно зателефонувати на номер 1-800-772-1213 для заміни картки соціального страхування з новим іменем на ній, перш ніж ви зможете дати W-4 своєму роботодавцю. Це не така вже й велика угода, але зробіть це швидко, оскільки ваш роботодавець зобов’язаний утримувати податки за найвищою можливою ставкою, поки ви не подасте W-4.

Крок 5: Загальні надбавки

У рядку 5 запитується загальна кількість надбавок, на які ви претендуєте. Щоб відповісти, ви повинні відповісти на кілька запитань.

Спочатку подивіться на третю сторінку пакету W-4, який ви заповнюєте. Там ви знайдете робочий лист із персональними допомогами. Кожна допомога, яку ви вимагаєте, зменшує суму, яку ваш роботодавець утримає з вашої зарплати, але ви не можете просто вибрати велику кількість надбавок, тому що вам це подобається.

Скільки допомог взяти

Заповнюючи цей робочий аркуш, ви підкажете, скільки дозволів вам дозволяється вводити по лінії 5. Проходимо кожен крок.

А. Вимагайте однієї допомоги, якщо ніхто більше не претендує на вас як на утримання, що стосується більшості дорослих. Але якщо, скажімо, вам 16 років і ви заповнюєте форму W-4 для своєї позашкільної роботи, або ви перебуваєте в коледжі та заповнюєте форму на літнє стажування, батьки, ймовірно, претендують на вас як на залежного, і вам заборонено претендувати на допомогу тут.

B. Ви можете вимагати одну допомогу, якщо ви одружилися, подаючи заявку спільно.

С. Або ви можете заявити про це, якщо подаєте заяву як голову свого домогосподарства. Ви можете подумати, як я колись робив, що якщо ви самотні і незалежні, ви - глава вашого домогосподарства. IRS благав інших. Він вважає, що головою домогосподарства є той, хто не є одруженим (принаймні, я отримав цю частину права) і сплачує понад 50% витрат на утримання будинку для себе та його сім'ї або інших осіб або інших кваліфікованих осіб фізичні особи (знову ж таки, у публікації 501 є всі деталі). Це більше надбавка "вибачте, що ви самі затримали цього дитини".

D. Ви можете вимагати другу допомогу, якщо подаєте одиноку або одружуєтесь, подаючи подання окремо і маєте лише одну роботу; якщо ви одружені, подаєте заявки спільно і маєте лише одну роботу, а ваш подружжя не працює; або якщо ваша заробітна плата від другої роботи вашого або другого (або обох другої роботи) становить 1500 доларів США або менше. В основному, якщо у вашому домогосподарстві є лише одне значне джерело доходу (робота, на яку ви заповнюєте цей W-4), вимагайте надбавки за цим рядком.

E. У цьому рядку ви можете вимагати надбавки для кожного з ваших дітей, залежно від вашого доходу та кількості дітей. В основному всі ці питання щодо дітей та утриманців намагаються врахувати за будь-якими кредитами, які ви зможете вимагати у формі 1040, яка зменшить податок на прибуток за рік. Ваш роботодавець буде утримувати менше з ваших зарплат, якщо будь-яка з цих ситуацій стосується вас. Нове податкове законодавство подвоїло Податковий кредит на дитину та ліквідувало податкову пільгу під назвою Додатковий податковий кредит на дитину до кінця 2025 року (однак, деякі елементи були відпрацьовані у податковому кредиті на дитину 2018 року). Це також збільшило, скільки можуть заробити батьки та все ж беруть кредити для своїх дітей. Сім'ї з меншим рівнем доходу отримують більше, але ви можете одружитися, подаючи заявки спільно і заробляйте до 400 000 доларів і все одно вимагайте щось (максимум, щоб отримати кредит у 2017 році, було 119 000 доларів).

F. Ось де ви вводите надбавки для інших утриманців, які ви будете вимагати у своїй податковій декларації. Технічно визначення IRS визначення залежного є досить складним (детальніше див. IRS Publication 501), але коротка відповідь полягає в тому, що це дитина, яка кваліфікується, або родич, який кваліфікується, який живе з вами і якого ви фінансово підтримуєте. Тут є і обмеження доходу. Особи з доходами 175, 550 доларів і більше або ті, хто одружився, подаючи спільну суму, заробляючи 339 000 доларів або більше, не потрібно подавати заявку.

G. Якщо ви берете певні інші кредити, наприклад, отриманий кредит на прибуток чи податковий кредит на усиновлення, ви можете мати право на додаткові надбавки. Подивіться робочі листи 1-6 у публікації IRS 505.

Н. Нарешті, легке запитання. Додайте всі числа з рядків вище та введіть тут загальну кількість.

Внизу рядка Н ви дізнаєтесь, що з робочим аркушем вас ще не справді можливо зробити. Який облом. Він має додаткові сторінки, якщо ваша податкова ситуація є складнішою, оскільки у вас є кілька робочих місць, ваш подружжя працює, або ви нараховуєте відрахування у податковій декларації замість того, щоб брати стандартну відрахування. Проходження цих додаткових робочих таблиць виходить за межі цієї статті, однак публікація IRS 505 «Податковий утримання та оподатковуваний податок» надає додаткову інформацію. Калькулятор утримування IRS може заощадити певний час.

Якщо припустити, що ви не потрапите в одну з цих складніших ситуацій, перенесіть загальну суму з рядка H робочого аркуша на рядок 5 форми W-4, де ви зупинилися. Зберігайте робочі аркуші для своїх записів - не давайте їх роботодавцю.

Крок 6: Додаткові надбавки

Пам'ятайте, зараз ми повернулися до форми W-4. IRS хоче знати, чи хочете ви утримувати додаткову суму з зарплати. "Звичайно, ні. Ти вже береш достатньо моїх грошей, - думаєш ти. Але кількість допомог, на які ви претендуєте в лінії H, може призвести до того, що ваш роботодавець утримуватиме занадто мало податку протягом року. Якщо вони утримуватимуть занадто мало, у квітні ви закінчитеся з великою податковою накладною та, можливо, неустойкою та непогашеними штрафами. У такому випадку скажіть своєму роботодавцю утримувати зайві гроші з кожної зарплати, щоб цього не сталося.

Якщо ви взагалі не подаєте форму W-4, то IRS вимагає від вашого роботодавця відмовитись за найвищою ставкою, як якщо б ви не були одинокими і не вимагали допомоги.

Звідки ви знаєте, чи може це статися?> Форма 1099, яка використовується для відсотків, дивідендів або доходів від самостійної роботи - з цих джерел доходу не утримується податок на прибуток. Можливо, вам також потрібно буде використовувати його, якщо ви все ще працюючи, але отримуйте пенсійні пільги з попередньої роботи. І якщо ваш подружжя є працівником, але ви незалежний підрядник, ви можете мати додаткові гроші, утримані з їх зарплати, щоб ваші щоквартальні розрахункові податкові виплати були не такими великими. Це рішення може навіть витікати грошовий потік у ваших домогосподарств.

Крок 7: Звільнення від утримання

Чи законно ви звільнені від утримання, оскільки у вас не було податкового зобов’язання за попередній рік, і ви очікуєте, що не матимете податкового зобов’язання за поточний рік? Якщо так, напишіть "звільнені" у полі 7. Зверніть увагу, що в інструкціях не сказано писати "звільнено", якщо ви отримали відшкодування податку минулого року. Це не те саме, що не мати податкового зобов’язання. Якщо ви не маєте податкового зобов’язання, це може здатися дивним, але це, ймовірно, означає, що ви зробили менше 15 000 доларів за весь рік, якщо ви не самотні, або що ви та ваш подружжя заробили менше 30 000 доларів, якщо ви одружилися на подачі спільної заяви. Це не так приголомшливо, якщо хтось інший (як мама чи тато) радо підтримує вас.

Крок 8: Свідчення правди

Пригадайте, як ми говорили раніше, що ви не можете просто вимагати стільки надбавок, скільки відчували себе? Ось чому. Форма зазначає: "Під кримінальну відповідальність за неправдиву відповідальність я заявляю, що перевірив цю довідку, і, наскільки мені відомо, це правда, правильність і повна." Ви повинні підписати своє ім'я під цією заявою, де на ньому написано "Підпис працівника". Потім введіть дату праворуч.

Нарешті, дотримуйтесь інструкцій про дві третини шляху вниз на сторінці, де зазначено: «Розділіться тут і дайте форму роботодавцю W-4 вашому роботодавцю. Зберігайте верхню частину своїх записів. "

Коли вам потрібен новий W-4

Як правило, ваш роботодавець не надсилатиме форму I-4 до IRS. Використовуючи його для визначення вашого утримання, компанія подасть його. Ви можете будь-коли змінити своє утримання, подавши роботодавцю новий W-4.

Ситуації, коли вам може знадобитися змінити свій W-4, включають одруження чи розлучення, додавання дитини до вашої родини або отримання другої роботи. Ви також можете подати новий W-4, якщо виявите, що ви утримали занадто багато або занадто мало попереднього року, коли ви готуєте свою річну податкову декларацію, і очікуєте, що ваші обставини будуть подібними до поточного податкового року. Ваші зміни на W-4 почнуть діяти протягом наступного періоду оплати.

Також, як зазначалося раніше, обговоріть новий W-4 зі своїм податковим препаратом і подивіться, чи слід змінювати утримання, через те, як нове податкове законодавство впливає на вашу особисту ситуацію.

Порада про гроші

Якщо ви розпочали роботу в середині року і не працювали раніше цього року, ось податкова змора, яка може заощадити гроші: Якщо ви будете працевлаштовані не більше 245 днів протягом року, письмово запитайте, що ваш роботодавець використовує метод неповного року для обчислення вашого утримання. Основна формула утримання передбачає зайнятість на весь рік, тому, не використовуючи метод неповного року, у вас буде занадто багато утриманих, і вам доведеться чекати, поки не повернеться податковий час, щоб повернути гроші.

Суть

Важливо правильно заповнити цю форму, оскільки IRS вимагає, щоб люди платили податки на доходи поступово протягом року. Якщо у вас занадто мало утримуваних податків, ви можете заборгувати напрочуд велику суму до Держслужби у квітні плюс відсотки та штрафи за недоплату податків протягом року.

У той же час, якщо у вас затримано занадто багато податків, ваш щомісячний бюджет буде більш жорстким, ніж потрібно. Крім того, ви будете надавати уряду безвідсотковий кредит, коли ви зможете заощадити або вкласти ці додаткові гроші та заробити прибуток - і ви не отримаєте свої переплачені податки до наступного квітня, коли подадете свою податкову декларацію та отримати відшкодування. У цей момент гроші можуть відчувати себе як буря, і ви можете використати їх менш розумно, ніж ви мали б, якби поступово надходили з кожною зарплатою.