Банківська гарантія проти акредитива: в чому різниця?

Банківська гарантія та акредитив - це обіцянки фінансової установи про те, що позичальник зможе повернути борг іншій стороні, незалежно від фінансових обставин боржника. Незважаючи на те, що банківські гарантії та акредитиви запевняють третю сторону, що якщо сторона, що позичає, не зможе погасити те, що їй належить, фінансова установа вступиться від імені позичальника. Забезпечуючи фінансову підтримку сторони-позичальника (часто на вимогу іншої), ці обіцянки служать для зменшення факторів ризику, спонукаючи до проведення транзакції. Але вони працюють дещо по-різному і в різних ситуаціях.

Акредитиви особливо важливі в міжнародній торгівлі через відстань, що існує, потенційно відрізняються закони в країнах, що займаються, та труднощі сторін, що зустрічаються особисто. Хоча акредитиви в основному використовуються в глобальних транзакціях, банківські гарантії часто використовуються в договорах нерухомості та інфраструктурних проектах.

Ключові вивезення

• Банківська гарантія - це обіцянка кредитної установи, яка гарантує, що якщо боржник не зможе покрити борг, банк активізується.
• Акредитиви - це також фінансові обіцянки від імені однієї сторони в угоді і особливо важливі в міжнародній торгівлі.
• Банківські гарантії часто використовуються в договорах нерухомості та інфраструктурних проектах, а акредитиви використовуються здебільшого при глобальних операціях.

Банківська гарантія

Банківські гарантії є більш значущим контрактним зобов'язанням для банків, ніж акредитиви. Банківська гарантія, як і акредитив, гарантує бенефіціару суму грошей; однак, на відміну від акредитива, сума сплачується лише в тому випадку, якщо протилежна сторона не виконує передбачені договором зобов'язання. Це може бути використане для того, щоб по суті забезпечити покупця чи продавця від втрат чи збитків через невиконання іншою стороною договору.

Банківські гарантії захищають обох сторін у договірній угоді від кредитного ризику. Наприклад, будівельна компанія та її постачальник цементу можуть укласти новий контракт на будівництво торгового центру. Обом сторонам, можливо, доведеться видавати банківські гарантії, щоб довести свою фінансову добросовісність та дієздатність. У випадку, коли постачальник не доставить цемент у визначений термін, будівельна компанія повідомить про це банк, який потім сплатить компанії суму, вказану в банківській гарантії.

Акредитив

Іноді його називають документальним кредитом, акредитив виступає як вексель фінансової установи, як правило, банку або кредитної спілки. Це гарантує виплату покупцем продавцю або платіж позичальника позичальнику буде отримано вчасно та на повну суму. У ньому також зазначено, що якщо покупець не може здійснити оплату за покупку, банк покриє всю заборговану суму або суму, що залишилася.

Акредитив являє собою зобов’язання, які бере на себе банк здійснити платіж після виконання певних критеріїв. Після завершення та підтвердження цих умов банк перерахує кошти. Акредитив гарантує, що оплата буде здійснена до тих пір, поки послуги будуть виконані.

Наприклад, скажімо, що оптовий продавець США отримує замовлення від нового клієнта, канадської компанії. Оскільки оптовий продавець не може знати, чи може цей новий клієнт виконувати свої платіжні зобов’язання, він вимагає акредитива, передбаченого в договорі про закупівлю.

Компанія, що закуповує, звертається за акредитивом у банк, де вона вже має кошти або кредитну лінію (LOC). Банк, що видає акредитив, проводить оплату від імені покупця, поки не отримає підтвердження того, що товари в операції були відвантажені. Після відвантаження товару банк сплачує оптовий продавець належним чином до тих пір, доки будуть дотримані умови договору купівлі-продажу, наприклад, доставка до певного часу або підтвердження від покупця про те, що товар був отриманий непошкодженим.

В основному, акредитив замінює кредит банку кредитом свого клієнта, забезпечуючи правильну та своєчасну оплату.

Спеціальні міркування

Як банківські гарантії, так і акредитиви працюють, щоб зменшити ризик у діловому договорі чи угоді. Сторони, швидше за все, погоджуються на транзакцію, оскільки вони несуть меншу відповідальність, коли активний акредитив або банківська гарантія. Ці угоди є особливо важливими та корисними в тих, які в іншому випадку могли б бути ризиковими угодами, такими як певні договори нерухомості та міжнародні торгові угоди.

Банки ретельно перевіряють клієнтів, зацікавлених в одному з цих документів. Після того як банк визначив, що заявник є кредитоспроможним та несе обґрунтований ризик, на угоду встановлюється грошовий ліміт. Банк погоджується бути зобов'язаний до, але не перевищує ліміт. Це захищає банк, забезпечуючи конкретний поріг ризику.