Визначення внутрішнього коефіцієнта генерації капіталу (ICGR)
Внутрішній коефіцієнт генерації капіталу (ICGR) - це кількісно вимірювана математична норма, яка зображує, наскільки швидко банк здатний генерувати. Коефіцієнт внутрішньої генерації капіталу обчислюється шляхом ділення нерозподіленого прибутку банку на середній залишок сукупного капіталу всіх акціонерів за даний обліковий період. Нерозподілений прибуток банку визначається шляхом вирахування дивідендів, виплачених із чистого доходу, використовуючи звіт про прибутки та збитки, тоді як значення власного капіталу можна знайти у балансі.
Більш високий ICGR збільшує прибутковість банку і вказує на наявність у нього додаткового капіталу для надання нових позик.
Формула коефіцієнта внутрішньої генерації капіталу (ICGR) є
ICGR = Нерозподілений прибутокСредній комбінований капіталICGR = \ frac {\ text {Нерозподілений прибуток}} {\ текст {Середній комбінований капітал}} ICGR = Середній комбінований капіталЗаповнений прибуток
Про що вам говорить коефіцієнт внутрішнього залучення капіталу (ICGR)?
Чим більший внутрішній коефіцієнт генерації капіталу, тим більше спроможний банк виробляти капітал для позики позичальникам, які згодом приносять банку нові доходи від відсотків. Внутрішня ставка генерування капіталу покращується із загальною прибутковістю банку, а також впливає ціна його акцій, оскільки ціна акцій пов'язана зі значенням власного капіталу середніх власників.
Альтернативний спосіб розрахунку внутрішньої норми генерації капіталу - це взяти коефіцієнт оранки та помножити на рентабельність власного капіталу (ROE). Коефіцієнт оранки - це те, що залишається після виплати дивідендів із нерозподіленого прибутку.
Ще один спосіб думати про ICGR - це те, що він повідомляє банку, що, покладаючись лише на внутрішньо створений капітал, він може розширити свої активи на певну суму, зберігаючи коефіцієнт його капіталу. У цьому випадку обчислення можна змінити на:
ICGR = Рентабельність власного капіталу ∗ (коефіцієнт виплати дивідендів 1) \ початок {вирівняний} ICGR & = \ текст {Рентабельність власного капіталу} * \ зліва (1- \ текст {коефіцієнт виплати дивідендів} \ праворуч) \\ & = \ текст {Рентабельність власного капіталу} * \ текст {Коефіцієнт відведення} \ кінець {вирівняний} ICGR = Рентабельність власного капіталу ∗ (коефіцієнт виплати дивідендів 1)
Приклад використання внутрішнього коефіцієнта генерації капіталу (ICGR)
Як гіпотетичний приклад, якщо коефіцієнт окупаемості для підприємства визначається як 0, 80, а його рентабельність власного капіталу становить 17%, коефіцієнт внутрішньої генерації капіталу становить 13, 6%. Таким чином, компанія виростила свій внутрішній капітал на 13, 6%:
ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136ICGR = 0, 17 * 0, 80 = 0, 136ICGR = 0, 17 ∗ 0, 80 = 0, 136
Крім того, ми можемо почати з нерозподіленого прибутку для компанії в розмірі 650 000 доларів і з балансу виявити, що середній капітал власників за цей період оцінювався в 4, 78 мільйона доларів. Таким чином, внутрішній коефіцієнт генерації капіталу становитиме 650 000 доларів США / 4 780 000 доларів = 0, 136, або 13, 6%. Так чи інакше, два методи обчислення ICGR фірми дають однаковий результат.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.