Не всі пенсійні рахунки повинні бути відкладені податком

Мільйони американців по всій країні забирають гроші у всіх формах ІР, ануїтетів та пенсійних планах, спонсорованих роботодавцями, як кваліфікованих, так і некваліфікованих. Відкладення податків, які пропонують ці плани та рахунки, важко перемогти у багатьох випадках, і доступні зараз Roth IRA та Roth 401 (k) s можуть бути особливо ефективними для захисту доходів після сплати податків. Однак бувають випадки, коли податок від розподілу пенсійного плану може бути більшим, ніж податок, який був би реалізований за рахунок непорушених оподатковуваних інвестицій. У цій статті ми покажемо вам, коли може бути краще залишити свої активи підданими податковій особі, коли ви економите на пенсії.

Види інвестицій Перше питання, яке задають більшість людей, - це "Які типи інвестицій слід розміщувати на рахунках, що відкладаються податком?" Зважаючи на їхню природу, відкладені податком рахунки принесуть найбільшу користь, коли вони захищають інвестиції, які генерують частий грошовий потік, або розподіли, які в іншому випадку підлягатимуть оподаткуванню, що дозволяє ці платежі залишатися цілими та реінвестувати найбільш ефективно. Отже, існує два типи інвестицій, які найкраще підходять для відстроченого податку зростання: оподатковувані пайові фонди та облігації. Ці два виробляють найчастіші податкові розподіли, такі як відсотки, дивіденди та приріст капіталу.

Взаємні фонди щорічно розподіляють приріст капіталу всім акціонерам, незалежно від того, інвестори фактично ліквідували якусь із своїх акцій чи ні. Державні та корпоративні облігації сплачують регулярні відсотки, які повністю або, принаймні, на федеральному рівні, оподатковуються, якщо вони не сплачуються на певний рахунок, відкладений податком. Звичайно, це лише питання, якщо інвестор не має наміру отримувати дохід, отриманий від цих інвестицій. Оподатковувані облігації та пайові фонди можуть бути хорошою ідеєю для тих, кому потрібно жити на доходах, отриманих цими інвестиціями. Більшість доходів від процентів та дивідендів зазвичай оподатковуються за тією ж ставкою, що і розподіл пенсійного плану, але в деяких випадках він фактично може оподатковуватися за нижчою ставкою.

Оподатковувані інвестиції Існує кілька видів інвестицій, які можуть зростати з розумною ефективністю, хоча вони є оподатковуваними. Загалом, будь-яка інвестиція чи цінні папери, які підлягають лікуванню приросту капіталу, є хорошим кандидатом на оподатковуваний заощаджувальний рахунок. До цієї категорії належать індивідуальні акції, основні фонди (такі як нерухомість та дорогоцінні метали), а також певні види пайових фондів (наприклад, фондові фондові торги та індекси). Коли ставки на приріст капіталу знижуються, податкові інвестиції є більш привабливими для інвесторів у певних ситуаціях, наприклад, тих, хто володіє довгостроковою орендною нерухомістю.

Запаси Багато операцій з нерухомістю можуть бути структуровані як розпродаж у розстрочку, що дозволяє продавцю додатково відкласти приріст капіталу та реалізувати менший дохід на рік, ніж це можливо при одноразовому розрахунку. Запаси, особливо акції, які платять мало або нічого не виплачують дивіденди, краще залишити на податковому обліку, якщо вони зберігаються більше року. Окремі акції, які зберігаються на рахунку, відкладеному податком, часто можуть оподатковуватися за вищою ставкою, ніж оподатковувані запаси, оскільки виручка від продажу запасів, яка приймається за розподіл пенсійного плану, завжди оподатковується як звичайний дохід, незалежно від періоду їх зберігання.

Тому інвестори у всіх, крім найнижчого рівня податків, зазвичай платять менше податку з продажу оподатковуваних акцій. Те саме стосується деяких видів фондових біржових фондів, таких як Стандартні та Погані депозитарні розписки (SPDR), які дозволяють інвесторам інвестувати безпосередньо в індекс S&P 500 та інші фонди індексу, які не виплачують дивідендний дохід будь-якого типу. Комунальні та привілейовані акції також зберігаються на рахунках роздрібної торгівлі, оскільки дохід від дивідендів інвестори часто використовують для сплати щомісячних рахунків або інших витрат. Однак ці акції можуть бути придатними і для інвесторів, відкладених податками, які прагнуть диверсифікації.

Інвестиційні цільові інвестиційні фонди Пайові інвестиційні інвестиційні фонди (UIT) можуть бути корисними оподатковуваними інструментами, оскільки, коли довіра скидається в кінці терміну, будь-які акції, що втратили вартість, можуть забезпечити вирахувані втрати капіталу при їх продажу. Однак інвестори, які фактично здійснюють грошові кошти від своїх фондів, а не дозволяють їх перезавантажувати, можуть зіткнутися з великим розподілом прибутків капіталу.

Зрештою, будь-який вид інвестицій, який з часом зростає без розподілу оподатковуваного доходу, ймовірно, краще залишити на оподатковуваному рахунку, так що грошові кошти, відведені на відстрочені податком транспортні засоби, можна використовувати для менш ефективних інструментів оподаткування. Як було сказано раніше, це особливо стосується інвесторів, яким може знадобитися будь-який дохід, який розподіляється на покриття витрат на життя.

Особливий випадок: ануїтети Через те, що ануїтети за своєю суттю відкладаються податком, чи варто використовувати їх на пенсійному рахунку чи ІРП було предметом великих дискусій серед фінансових фахівців. Однак вони ідеальні засоби для інвесторів з високим рівнем доходу, які прагнуть зменшити свій оподатковуваний дохід від інвестицій і внесли інші варіанти пенсійних заощаджень.

Висновок Хоча пенсійні рахунки, відкладені податками, є дуже вигідними для мільйонів заощаджень, нерозумно вважати, що всі види інвестицій повинні бути захищені від оподаткування. Ротаційні рахунки можуть бути винятком, оскільки вони захищають ваш прибуток від негайного оподаткування, а заробіток може бути навіть неоподатковуваним, якщо будуть задоволені певні вимоги. Необхідно провести ретельний огляд поточних та можливих майбутніх ставок податку на приріст капіталу порівняно з податком, який сплачуватиметься при розподілі пенсійного плану, щоб визначити найкращий можливий розподіл пенсійних активів.