10 способів зменшити податки на 401 (к)

Якщо у вас є традиційний 401 (к), вам доведеться сплачувати податки, коли ви приймаєте розподіли. На жаль, що 401 (k) обкладається найгіршим податком - звичайним податком на прибуток. Сума, яку ви платите, залежить від вашої податкової групи, і якщо ви молодші за 59½, в більшості випадків додайте 10% (для раннього розподілу). Це може поставити вашу ставку податку на 37% —може!

Ви можете подивитися на Roth 401 (k) або Roth IRA, щоб сплатити податки зараз, а не пізніше, але ми хотіли знати, як професіонали допомагають своїм клієнтам мінімізувати податкове навантаження. Ми запитали, і ось що вони сказали.

1. Чиста нереалізована амортизація (NUA)

Якщо у вас 401 (k) акцій компанії, ви можете мати право на чисте нереалізоване лікування, - каже Трейс Тіслер, CFP®, власник Epic Financial, LLC, якщо частку акцій вашої компанії 401 (k) буде розподілено на податковий рахунок - наприклад, оподатковуваний брокерський рахунок. Коли ви це зробите, вам все одно доведеться сплачувати податок на прибуток за первісною ціною придбання акцій, але податок на приріст капіталу від подорожчання акцій буде нижчим.

Отже, замість того, щоб зберігати гроші у вашій 401 (к) чи переносити їх на традиційну ІРА, замість цього перенесіть свої кошти на оподатковуваний рахунок. (Також слід подумати про те, щоб двічі подумати над переходом акцій компанії.) Ця стратегія може бути досить складною, тому, можливо, найкраще заручитися допомогою спеціаліста.

2. Використовуйте виняток "Все ще працює"

Більшість людей знають, що вони підлягають необхідним мінімальним розподілам (RMD) у віці 70½, навіть на Roth 401 (k). Але якщо ви все ще працюєте, коли досягнете цього віку, ці ПДМ не застосовуються до ваших 401 (k) у вашого поточного роботодавця. Однак "з цією стратегією є проблеми, якщо ви є власником компанії", - попереджає Крістофер Кеннон, CFP® RetireRight Pittsburgh.

Якщо ви володієте більш ніж 5% компанії, яка спонсорує план, ви не маєте права на це звільнення. Майте на увазі, що IRS не чітко визначив, що означає "все ще працює", і що особа повинна вважатись робочою протягом усього календарного року. Також врахуйте, що правило власності 5% насправді перевищує 5%, включає будь-яку частку, яка належить подружжю, дітям та онукам та батькам, і може зрости до 5% після віку 70½, і ви можете бачити, наскільки складною може стати ця стратегія.

3. Розглянемо врожай податків збитків

Інша стратегія, яка називається збиранням податкових втрат, передбачає продаж цінних паперів, що не відповідають результатам, на вашому звичайному інвестиційному рахунку. Збитки від цінних паперів компенсують податки на ваш розподіл 401 (к). «Правильно, якщо збирання податкових збитків компенсує частку податку або навантаження на інвестора, що виникає в результаті розподілу 401 (к)», - каже Кевін Поллак, співзасновник та керуючий партнер компанії «Чемберлен Уорден», ТОВ. (У цій стратегії є обмеження, які передбачають зменшення інвестиційних втрат.)

4. Уникайте обов'язкового 20% утримання

Коли ви приймаєте 401 (k) розподіл, постачальник послуг зобов’язаний утримувати 20% федерального податку на прибуток. Якщо ви будете заборговані лише 15% за податковий час, це означає, що вам доведеться почекати, поки ви подасте податки, щоб повернути ці 5%. Натомість "перекиньте залишок на 401 (к) на рахунок ІРА та вийміть гроші з ІРА", - пропонує Петер Мессіна, представник інвестиційного радника в ABG Consultants. "Немає обов'язкового утримування 20% федерального податку на прибуток від IRA, і ви можете сплачувати податки під час подачі, а не після розподілу".

5. Позичайте у ваших 401 (k)

Деякі плани дозволяють взяти позику зі свого балансу 401 (к). Якщо це так, можливо, ви зможете запозичити свій рахунок, інвестувати кошти та створити послідовний потік доходу, який зберігається за рамками погашення позики.

"IRS, як правило, дозволяє вам взяти до 50% вашого залишку позики (до 50 000 доларів США) з періодом окупності до п'яти років", - пояснює Раві Рамнарайн, CPA. "У цьому випадку ви не сплачуєте жодних податків за цей розподіл, не кажучи вже про 10% штрафу. Натомість ви просто повинні повернути цю суму щонайменше щоквартальними платежами протягом терміну дії кредиту.

«Враховуючи ці параметри, - продовжує Рамнарайн, - врахуйте цей сценарій: ви берете кредит у розмірі 50 000 доларів на п'ять років. Принаймні, скажімо, щомісячний платіж за цей 60-місячний період становить 900 доларів. А тепер уявіть, як взяти цю суму основної суми в 50 000 доларів та придбати невеликий будинок, квартиру чи дуплекс на відносно недорогий Південь. Зважаючи на те, що ви купували б цю нерухомість без іпотечного кредиту, скажімо, що ваша чиста орендна плата щомісяця виходить до 1100 доларів (після сплати податків та зборів за управління).

«Те, що ви ефективно зробили, - каже Рамнарейн, - це створити інвестиційний інструмент, який щомісяця кладе в кишеню 200 доларів (1100 - 900 доларів = 200 доларів) протягом п'яти років. А через п’ять років ви повністю повернете 50 000 401 (к) доларів США позики, але все одно будете продовжувати купувати 1100 доларів США чистої орендної плати! Ви також можете мати можливість продати цей будинок / квартиру / дуплекс згодом за ціною, що перевищує інфляцію ».

Звичайно, така стратегія пов'язана з інвестиційним ризиком. Ви завжди повинні поговорити зі своїм фінансовим консультантом, перш ніж брати на себе такий ризик.

6. Дивіться свою податкову категорію

Оскільки всі (або, сподіваюся, лише частина) вашого 401 (k) розподілу засновані на вашій податковій дужці на момент розподілу, приймайте розподіли лише до верхньої межі вашої податкової групи.

«Один з найкращих способів звести податки до мінімуму - це робити детальне податкове планування щороку, щоб мінімізувати дохід (після відрахувань) до мінімуму», - каже Ніл Діндорф, CFP®, радник з питань багатства в EnRich Financial Partners. "Наприклад, скажіть, що ви подаєте подання на шлюб разом. На 2018 рік ви можете залишитися у 12-відсотковій податковій групі, утримуючи оподатковуваний дохід у розмірі 77 400 доларів США (відповідно до Закону про податкову знижку та роботу, прийнятого наприкінці 2017 року).

Ретельно спланувавши, ви можете обмежити свої вилучення в 401 (k), щоб вони не підштовхували вас до більш високого рівня (наступний - 22%), а потім брати решту від інвестицій після оподаткування, заощадження грошових коштів або заощаджень Рота, каже Діндорф. Те ж саме стосується великих квитків на пенсію, таких як покупка автомобіля чи великі канікули: спробуйте обмежити суму, яку ви берете за 401 (k), можливо, взявши комбінацію 401 (k) та Roth / зняття податків.

7. Перегляд податків на приріст капіталу

Постарайтеся скористатися лише вилученням з 401 (к) до суми заробленого доходу, що дозволить оподатковувати ваш довгостроковий приріст капіталу в розмірі 0%. У 2018 році одинокі особи з оподатковуваним доходом до 38 700 доларів США та одруженими, що подають спільні податкові скаржники з оподатковуваним доходом до 77 400 доларів США, можуть залишитися до межі приросту капіталу 0%. Натан Гарсія, CFP®, каже, що пенсіонери можуть відняти пенсію від їх щорічної суми витрат, а потім обчислити оподатковувану частину своїх виплат за соціальне страхування і відняти це з залишку з попереднього рівняння. Потім, якщо їм більше 70, віднімайте необхідний мінімальний розподіл. Залишок, якщо такий є, - це те, що повинно виходити від 401 (к) пенсіонерів, до граничного розміру 38 700 доларів США або 77 400 доларів. Будь-який дохід, необхідний вище цієї суми, повинен бути знятий з позицій з довгостроковим приростом капіталу на брокерському рахунку або Roth IRA.

8. Перекиньте на старий 401 (к) с

Пам'ятайте, що вам не потрібно брати розподіл своїх 401 (к) коштів у вашого поточного роботодавця, якщо ви все ще працюєте. Однак, "якщо у вас 401 (к) з попередніми роботодавцями або традиційними ІР, вам потрібно буде взяти ЗМ з цих рахунків", - каже Мінді С. Хірт, CFP®, радник з питань багатства з Argent Financial Co.

Щоб уникнути вимоги, “перекиньте свої старі 401 (k) s та традиційні IRA в свої поточні 401 (k) до року, коли ви виповниться 70½. Існують деякі винятки з цього правила, але якщо ви можете скористатися цією методикою, ви можете додатково відкласти оподатковуваний дохід до виходу на пенсію, і тоді розподіл може бути нижчим податковим рівнем (якщо ви більше не отримуєте дохід) ".

9. Відстрочка використання соціального забезпечення

Щоб знизити оподатковуваний дохід нижче, а також, можливо, залишитися в нижчій податковій категорії, спробуйте відкласти пільги від соціального страхування на пізніше. Франк Сент-Онге, CFP® в компанії Total Financial Planning, LLC, радить деяким своїм клієнтам відкладати виплати за соціальне страхування як частину стратегії економії податків, яка включає перерахування деяких коштів на Roth IRA. "Я рекомендую [деяким клієнтам] почекати до 70 років, щоб розпочати свої пільги по соціальному страхуванню", - каже Онге.

Окрім обмеження оподатковуваного доходу та управління їх податковою категорією, якщо пенсіонери можуть дозволити собі відстрочити збір пільг із соціального страхування, вони також можуть підвищити їх виплату майже на третину, лише чекаючи ще чотирьох років на подання заявки. Наприклад, якщо ви народилися в 1943-1954 роках, ваш повний пенсійний вік становить 66 років, тоді ви отримаєте 100% своєї вигоди. Але якщо ви затягнетесь до 67 років, ви отримаєте 108% допомоги у віці 66 років, а у віці 70 років отримаєте 132% ваших 66 років пільг із соціального захисту за затримку 48 місяців (IRS надає цей зручний калькулятор). Ця стратегія перестає приносити будь-яку користь у віці 70 років, і незалежно від того, що вам все-таки слід подати на Medicare у віці 65 років.

Раніше пари мали можливість стратегії "подати та призупинити", яка дозволила одному з подружжя подати заяву та негайно припинити пільги з соціального страхування. Цей хід послужив для виплати виплат за подружжя, що дорівнювало половині повної вигоди учасника. Фактично, подружжя (або розлучений подружжя) отримує вигоду від (нижчої) виплати, одночасно збираючи пенсії за простроченням. Це була велика лазівка, яку уряд закрив у 2016 році.

10. Допомога у стихійних лихах

"Для людей, які живуть у районах, схильних ураганам, смерчам, землетрусам чи іншим формам стихійних лих", - каже Рамнарейн, - IRS періодично надає допомогу щодо розподілу 401 (k), фактично відмовляючись від 10% штрафу протягом певного часу вікно часу. Прикладом можуть бути певні сезони ураганів у Флориді ».

Якщо ви живете в одному з цих районів і вам потрібно скоріше розповсюдитись, подивіться, чи можете ви почекати одного з цих разів.

Суть

Майте на увазі, що це передові стратегії, які використовуються профі для зменшення податкового навантаження своїх клієнтів на момент розподілу. Не намагайтеся впроваджувати їх самостійно, якщо ви не володієте високим рівнем фінансових та податкових знань. Натомість запитайте свого фінансового планувальника, чи хтось із них підходить саме вам. Як і у випадку, що стосується податків, є правила і умови для кожного, і один неправильний хід може спричинити штрафи.