401 (k) проти пенсійного плану: в чому різниця?

401 (k) плани та традиційні пенсійні плани - це дві частини традиційного триногих табуретів виходу на пенсію: пенсія, що надається роботодавцем, соціальне забезпечення та особисті пенсійні заощадження.

Найбільша різниця між планом 401 (k) та традиційним пенсійним планом - це відмінність між планом із визначеними виплатами та планом із визначеними внесками. Плани з визначеними виплатами, такі як пенсії, гарантують певну суму щомісячного доходу на пенсії та покладають на постачальника плану ризик щодо інвестицій та довголіття. Плани із визначеними внесками, такі як 401 (k) s, становлять ризик для інвестицій та довголіття для окремих працівників, просять їх вибрати власні пенсійні інвестиції без гарантованих мінімумів чи максимальних вигод. Працівники беруть на себе ризик як поганого інвестування, так і перевитрати своїх заощаджень.

Є й інші відмінності, включаючи наявність кожного плану. Ваш роботодавець набагато більше шансів запропонувати план 401 (k), ніж пенсійний план у своєму пакеті виплат. Пенсії стали менш поширеними, і плани з визначеними внесками повинні були зменшити слабкість, незважаючи на те, що вони були розроблені як доповнення до традиційних пенсій, а не як заміна.

401 (k) План

План 401 (k) фінансується, головним чином, за рахунок внесків працівників шляхом відрахування до сплати до оподаткування. Гроші, що вносяться, можуть бути розміщені в різні інвестиції, такі як акції, облігації, пайові фонди та фондові торги, залежно від того, які варіанти надаються через план.

Будь-яке зростання інвестицій у 401 (k) відбувається без оподаткування, і немає обмеження на зростання індивідуального рахунку 401 (k). Основним недоліком 401 (k) s є те, що немає й підлоги; 401 (k) s може втратити значення, якщо базовий портфель працює погано. Існує більший компроміс щодо ризику / повернення при планах 401 (k).

Багато роботодавців пропонують програми матчів зі своїми планами 401 (k), тобто вони вносять додаткові гроші на рахунок працівника (до певного рівня) кожного разу, коли працівник робить власні внески.

Наприклад, припустимо, що ваш роботодавець пропонує 50% відповідності ваших індивідуальних внесків до ваших 401 (k) до 6% від вашої зарплати. Ви заробляєте 100 000 доларів і вносите 6 000 (6%) до 401 (к), тому ваш роботодавець вносить додаткові 3 000 доларів на 401 (к).

Захисту довговічності з 401 (k) немає. Якщо ви пережили свої заощадження, більше грошей не отримаєте.

Пенсійна програма

Співробітники не контролюють інвестиційні рішення з пенсійним планом, і вони не беруть на себе інвестиційний ризик. Скоріше, внески вносяться або роботодавцем, або працівником, часто обома, в інвестиційний портфель, яким керує інвестиційний професіонал. Спонсор, у свою чергу, обіцяє забезпечити певний щомісячний дохід пенсіонерам на все життя виходячи із внесеної суми та, часто, кількості років, витрачених на роботу в компанії.

Гарантійний дохід поставляється із застереженням: якщо портфель компанії працює погано, компанія оголошує банкрутство або стикається з іншими проблемами, можливо, вигоди будуть зменшені. Майже всі приватні пенсії застраховані Корпорацією з гарантій пенсійних виплат, однак роботодавці сплачують регулярні внески, тому пенсії працівників часто захищаються.

Пенсійні плани представляють окремих працівників зі значно меншим ринковим ризиком, ніж 401 (k) плани.

Ключові вивезення

• 401 (k) плани та пенсії є двома ногами триногих табуретів виходу на пенсію: пенсія на робочому місці, соціальне забезпечення та особисті пенсійні заощадження.
• Пенсії забезпечують гарантований дохід на все життя, при цьому роботодавець бере на себе інвестиційний ризик та довголіття. 401 (k) плани покладають весь ризик на руки окремих працівників.
• Плани 401 (k) були розроблені як доповнення до традиційних пенсій, а не як заміна, хоча саме зараз вони просять зробити.

Радник Insight

Арі Корвінг, CFP
ТОВ «Корвінг енд Компані», Суффолк, штат Вірджинія

401 (k) також називають "планом з визначеними внесками", який вимагає від вас, пенсіонера, внести свої заощадження та приймати інвестиційні рішення за гроші, заплановані на плані. Таким чином, ви маєте контроль над тим, скільки ви заклали в план, а не наскільки ви можете вийти з нього, коли виходите на пенсію, що залежатиме від ринкової вартості тих вкладених активів на той час.

З іншого боку, пенсійний план, як правило, відомий як «план із визначеними виплатами», згідно з яким спонсор пенсійного плану або ваш роботодавець контролює управління інвестиціями та гарантує певну суму доходу при виході на пенсію. Внаслідок цієї величезної відповідальності багато роботодавців вирішили припинити пенсійні плани з визначеними виплатами та замінити їх на 401 (k) плани.