Вторинний бенефіціар
Вторинний бенефіціар, також відомий як умовний бенефіціар, - це особа чи організація, яка успадковує активи за заповітом, трастом або рахунком (наприклад, страховий поліс або ануїтет), коли первинний бенефіціар помирає перед одержувачем.
Вторинний або умовний бенефіціар успадковує активи лише при дотриманні певних умов, таких як смерть первинного бенефіціара чи рішення первинного бенефіціара про відмову від спадщини. Якщо первинного бенефіціара не вдасться знайти під час смерті одержувача, активи можуть перейти до вторинного бенефіціара. Вимоги та час пошуку основного бенефіціара змінюються залежно від облікового запису чи юридичного документа, що регулює активи.
Ключові вивезення
- Вторинний або умовний бенефіціар - це особа або суб'єкт господарювання, призначений успадковувати активи, якщо первинний бенефіціар попередньо надає контридатору.
- В деяких випадках вторинний бенефіціар може успадкувати активи, якщо первинний бенефіціар відмовиться від спадщини або недієздатний.
- Вторинного бенефіціара можна назвати в заповіті, довірі, пенсійному або інвестиційному рахунку та інших рахунках, на яких активи передаються у спадщину.
Розуміння вторинних бенефіціарів
Сторони можуть також назвати вторинних бенефіціарів на пенсійні рахунки або інші інвестиційні та пенсійні засоби; таким чином можна уникнути імовірності, якщо первинний бенефіціар не може успадкувати активи. Наприклад, після видачі страхового полісу, ануїтету 401 (k), 529 заощаджувального плану коледжу, ощадного рахунку на охорону здоров'я (HSA) або довіри власник рахунку називає, хто чи що (наприклад, довіра чи благодійність) він хоче отримувати активи після смерті. Іноді названі сторони можуть отримати активи, якщо власник рахунку недієздатний. У цих сценаріях часто можна назвати більше одного основного або умовного бенефіціара, виділяючи відсотки серед обраних. Багато полісів забороняють розподіляти суми, оскільки значення можуть змінюватися протягом життя рахунку і, отже, можуть створювати проблеми після смерті.
Визначення бенефіціарів може бути складним процесом. Наприклад, деякі рахунки дозволяють проводити позначення за часом, коли спадкоємці бенефіціара отримують розподілені активи, якщо бенефіціар випереджав власника рахунку.
Спеціальні міркування
Заповіт - це законодавчо закріплена декларація, яка детально описує, як особа бажає розподілити свої активи при смерті. Хоча його формат різниться, більшість дотримується досить рівномірного плану, починаючи з твердження, що заповідач, якому має бути принаймні 18 років або одружений, має повноліття, і робить свою волю за власним бажанням. Також заповіт називає виконавця (особу, яка виконує чи виконує заповіт), опікуна для неповнолітніх дітей та бенефіціара (ів). Наприклад, заповіт може деталізувати банківські рахунки та поділити майно серед кількох осіб. Активи, які є у спільній власності, також розподіляються відповідно. У заповіті важливо бути максимально чітким і конкретним, щоб уникнути юридичних викликів і пов'язаних з цим витрат.
Більшість держав вимагають присутності свідків при виконанні заповіту. Наприклад, в штаті Айова, чинне заповіт повинно мати двох компетентних свідків, віком не менше 16 років. Ці особи повинні підписати заповіт у присутності як спадкодавця, так і один одного. Також заповідач повинен усно усвідомити свідків, що це його воля.
У деяких випадках заповіт може бути самодоказаним. Це може статися, якщо під час його створення і заповідач, і свідки підписують свідчення, що описують, як було виконано заповіт. У всіх випадках рекомендується мати допомогу адвоката, щоб переконатися, що заповіт є дійсним, і його інструкції виконуються за бажанням.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.