Чи вважаються доходами 401 (k) зняття коштів?

Усі 401 (k) вилучення плану вважаються доходами і оподатковуються податком на прибуток, включаючи приріст капіталу. Якщо ви здійснили передчасний розподіл - зняття до віку 59½ з 401 (к), IRA або будь-якого іншого пенсійного рахунку або ануїтету, відкладеного податком, - це вилучення також підлягає додатковому податковому податку в розмірі 10% від Служби внутрішніх доходів (IRS ).

Коли позика 401 (к) стає податковою відмовою

Деякі плани 401 (к) дозволяють брати позики до 50% наявного залишку на рахунку. Якщо ви не можете повернути повний залишок позики протягом п'яти років, це вважається вилученням і підлягає оподаткуванню податком на прибуток. Якщо вам до цього часу не виповнилося 59½ років, то за цей достроковий розподіл також застосовується 10% штрафу.

Інший випадок, коли кредит 401 (k) стає оподатковуваним 401 (k) вилученням, якщо ви не зможете повернути залишок залишку позики після припинення роботи.

Винятки з додаткового 10% пені

Хоча всі розподіли 401 (k) підлягають оподаткуванню податком на прибуток, існує кілька винятків із додаткового 10% податкового штрафу. Одне - якщо ви перерахуєте кошти на інший кваліфікований пенсійний план.

Інша стосується витрат на охорону здоров’я. Якщо сума неповернених витрат на медичну допомогу перевищує 10% від скоригованого валового доходу (AGI) (7, 5%, якщо ви старше 65 років), і ви берете розподіл зі свого 401 (k) для покриття цих витрат, то IRS звільняє тебе.

Коли ви берете кредит у 401 (k), ви можете відкрити окремий чековий рахунок, щоб здійснити депозит та здійснити медичні платежі. Зберігаючи детальний паперовий слід про використання своїх 401 (к) коштів, ви можете бути готовими у випадку аудиту.