Заява про примирення банку

Що таке звірка про примирення банку?

Виписка про узгодження банку - це підсумок банківської та ділової діяльності, який узгоджує банківський рахунок суб'єкта господарювання з його фінансовими записами. У звіті окреслюються депозити, зняття коштів та інша діяльність, що впливає на банківський рахунок протягом певного періоду. Заява про узгодження банку - корисний інструмент внутрішнього фінансового контролю, який використовується для запобігання шахрайству.

1:20

Заява про примирення банку

Розуміння заяви про примирення банку

Банківські виписки про звірку гарантують, що платежі були оброблені та стягнуті грошові кошти в банк. Звіт про звірку допомагає визначити відмінності між балансом банку та балансовим балансом, щоб обробити необхідні коригування чи виправлення. Зазвичай бухгалтер обробляє заяви про звірку один раз на місяць.

Ключові вивезення

• Виписка про узгодження банку резюмує банківську та ділову діяльність, узгоджуючи банківський рахунок суб'єкта господарювання з його фінансовими записами.
• Виписки про звірку банку підтверджують, що платежі були оброблені, а грошові збори були внесені на банківський рахунок.
• Усі збори, що стягуються з рахунку в банку, повинні обліковуватися у звіті про звірку.
• Після всіх коригувань залишок у виписці про узгодження банку повинен дорівнювати кінцевому залишку банківського рахунку.

Необхідна інформація для створення виписки про примирення банку

Для складання виписки про звірку банку потрібно використовувати як звітність за поточний, так і попередній місяць, включаючи залишковий баланс рахунку. Зазвичай бухгалтер готує виписку про звірку банку, використовуючи всі операції протягом попереднього дня, оскільки операції все ще можуть відбуватися на фактичну дату виписки.

Усі депозити та зняття коштів, розміщені на рахунку, повинні використовуватися для підготовки звіту про звірку.

Банківська звірка: коригування балансу для кожного банку

Бухгалтер коригує кінцевий баланс банківської виписки, щоб відображати непогашені чеки або зняття коштів. Це транзакції, в яких оплата відбувається в дорозі, але одержувач ще не прийняв готівку. Прикладом є чек, надісланий 30 жовтня. Під час підготовки звіту про узгодження банку 31 жовтня чек, відправлений за попередній день, навряд чи буде повернутий, тому бухгалтер віднімає суму з балансу банку. Також можуть бути стягнуті платежі, які ще не були оброблені банком, що вимагає позитивного коригування.

Банківська звірка: коригування балансу за книгами

Залишок касового рахунку у фінансових документах суб'єкта господарювання також може потребувати коригування. Наприклад, банк може стягувати плату за відкриття рахунку. Зазвичай банк знімає та обробляє комісії автоматично з банківського рахунку. Тому, готуючи виписку про звірку банку, будь-які збори, зняті з рахунку, повинні обліковуватися під час підготовки журналу.

Ще одним пунктом, який потребує коригування, є зароблені відсотки. Проценти автоматично перераховуються на банківський рахунок через певний проміжок часу. Таким чином, бухгалтеру може знадобитися підготувати запис, який збільшує поточні кошти, відображені у фінансових записах. Після того, як всі корективи будуть внесені до бухгалтерських книг, залишок повинен дорівнювати кінцевому балансу банківського рахунку. Якщо цифри рівні, успішно складено заяву про узгодження банку.

Пов'язані умови

Що нам повідомляють виписки банку Банківська виписка - це запис, який зазвичай надсилається власнику рахунку щомісяця, підсумовуючи всі операції на рахунку протягом встановленого періоду часу. докладніше Що таке видатний чек? Заборгованість чека залучає кошти на банківському рахунку фізичної особи або підприємства, але він ще не був знятий або зданий на зберігання одержувачем. більше Примирення Примирення - це процес обліку, який використовується для визначення того, чи відповідають гроші, що залишають рахунок, сумі витраченої. детальніше Визначення готівкової книги Грошова книга - це фінансовий журнал, який містить усі надходження та виплати грошових коштів, включаючи банківські депозити та зняття коштів. більше Petty Cash Petty cash - це невелика кількість грошових коштів на руках, яка використовується для оплати витрат, занадто мала, щоб заслужити написання чека. більше Виписка про рахунок Виписка про рахунок - це періодичний підсумок діяльності рахунку з початковою датою та кінцевою датою. більше Партнерські посилання