Бюджет
Бюджет - це оцінка доходів і витрат протягом визначеного майбутнього періоду часу і зазвичай складається і переоцінюється періодично. Бюджети можна скласти для людини, сім'ї, групи людей, бізнесу, уряду, країни, багатонаціональної організації або майже будь-що інше, що заробляє і витрачає гроші. Для компаній та організацій бюджет є внутрішнім інструментом, який використовується керівництвом і часто не потрібен для звітування зовнішніх сторін.
1:52Як скласти бюджет
Ознайомлення з умовами та порадами бюджетування
Бюджет - це мікроекономічна концепція, яка показує компроміс, здійснений при обміні одного блага на інший. З точки зору нижнього рядка - або кінцевого результату цього компромісу - надлишок бюджету означає прибуток, очікуваний прибуток, збалансований бюджет означає, що доходи очікуються на рівні витрат, а дефіцитний бюджет означає, що витрати перевищуватимуть доходи.
Ключові вивезення
- Бюджет - це оцінка доходів і витрат протягом визначеного майбутнього періоду часу і використовується урядами, підприємствами та приватними особами.
- Бюджет - це в основному фінансовий план на визначений період, як правило, на рік. Це значно підвищує успіх будь-якого починання. Як говориться, "якщо ви не плануєте, тоді плануєте провалитись".
- Корпоративний бюджет має важливе значення для роботи з максимальною ефективністю. Крім виділення ресурсів, бюджет може також допомогти у встановленні цілей, вимірюванні результатів та плануванні на випадок надзвичайних ситуацій.
- Особисті бюджети надзвичайно корисні для управління фінансами людини або сім'ї як на короткостроковий, так і на довгостроковий період.
Корпоративні бюджети
Бюджети є невід'ємною частиною ефективного та ефективного ведення будь-якого бізнесу.
Процес розвитку бюджету
Процес починається з встановлення припущень на майбутній бюджетний період. Ці припущення пов'язані з прогнозованими тенденціями продажів, тенденціями витрат і загальним економічним прогнозом ринку, галузі чи сектору. Конкретні фактори, що впливають на потенційні витрати, враховуються та контролюються. Бюджет публікується в пакеті, в якому викладені стандарти та процедури, які використовуються для його розробки, включаючи припущення про ринки, ключові відносини з постачальниками, які надають знижки, та пояснення того, як проводилися певні розрахунки.
Бюджет продажів найчастіше першим розробляється, оскільки подальший бюджет витрат не може бути встановлений, не знаючи майбутніх грошових потоків. Бюджети розробляються для всіх дочірніх підприємств, підрозділів і відділів в організації. Для виробника часто розробляється окремий бюджет на прямі матеріали, робочу силу та накладні витрати.
Усі бюджети складаються в основний бюджет, який також включає в себе бюджетні фінансові звіти, прогнози надходження та відтоку грошових коштів та загальний план фінансування. У корпорації топ-менеджмент переглядає бюджет і подає його на затвердження раді директорів.
Статичний Vs. Гнучкі бюджети
Існує два основні типи бюджетів: статичні бюджети та гнучкі бюджети. Статичний бюджет залишається незмінним протягом життя бюджету. Незалежно від змін, що відбулися протягом бюджетного періоду, усі рахунки та цифри, які були розраховані спочатку, залишаються однаковими.
Гнучкий бюджет має відносне значення до певних змінних. Суми долара, перелічені на гнучкому зміні бюджету, виходячи з рівнів продажів, рівня виробництва чи інших зовнішньоекономічних факторів.
Обидва типи бюджетів корисні для управління. Статичний бюджет оцінює ефективність початкового бюджетного процесу, тоді як гнучкий бюджет забезпечує більш глибоке розуміння бізнес-операцій.
Особисті бюджети
Фізичні особи та сім'ї також можуть мати бюджети. Створення та використання бюджету не тільки для тих, кому потрібно уважно стежити за своїми грошовими потоками з місяця в місяць, тому що "гроші є обмеженими". Майже кожен, навіть люди з великими зарплатами та великою кількістю грошей у банку, можуть отримати вигоду від бюджетування.
Радник Insight
Дерек Нотман, CFP®, ChFC, CLU
Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
Важливість бюджетування не може бути занижена. Бюджет, також відомий як грошовий потік, напевно, важливіший за фактичні грошові кошти, які ви маєте на своїх банківських та інвестиційних рахунках. Ваш грошовий потік - це те, що дозволяє платити за все (чи ні).
Не знаючи свого грошового потоку, ви можете поставити себе в погану фінансову ситуацію і навіть не підозрювати про це. Ви можете дістатись лише не підозрюючи про свій грошовий потік так довго, перш ніж потрапити у фінансові проблеми, тому зробіть час, коли ви знаєте, про рух своїх грошових коштів. Бюджетування повинно бути чимось, що кожен робить, незалежно від свого фінансового становища.
Бюджетування - чудовий інструмент управління вашими фінансами, але багато людей думають, що це не для них. Нижче наводиться перелік бюджетних міфів - помилкова логіка, яка заважає людям слідкувати за своїми фінансами та найкращим чином розподіляти гроші.
1. Мені не потрібно бюджетувати
Маючи на увазі щомісячні доходи та витрати, ви можете переконатися, що ваші важко зароблені гроші спрямовуються на найкращі та найкращі цілі. Для тих, хто отримує дохід, який покриває всі рахунки з залишеними грошима, бюджет може допомогти досягти максимальних заощаджень та інвестицій. Якщо щомісячні витрати зазвичай займають левову частку чистого доходу, будь-який бюджет повинен зосереджуватись на визначенні та класифікації всіх витрат, що виникають протягом місяця, кварталу та року. А для людей, чий грошовий потік є обмеженим, це може мати вирішальне значення для визначення витрат, які можна зменшити або скоротити, і мінімізувати будь-які марнотратні відсотки, що виплачуються за кредитними картками чи іншими боргами.
2. Мені недобре в математиці
Завдяки програмному забезпеченню бюджету, вам не потрібно бути хорошим з математики; ви просто повинні мати можливість виконувати вказівки. Багато з цих програм є безкоштовними та законними. Якщо ви знаєте, як використовувати програмне забезпечення для електронних таблиць, ви можете зробити власну книгу. Це так само просто, як створити один стовпець для своїх доходів, інший стовпець для своїх витрат, а потім вести вкладку на різницю між обома.
3. Моя робота безпечна
Нічия робота не справді безпечна. Якщо ви працюєте в корпорації, звільнення за рахунок скорочення чи поглинання завжди є можливим. Якщо ви працюєте в невеликій компанії, вона може померти з її власником, бути викупленою або просто скластися. Ви завжди повинні бути готові до втрати роботи, маючи в банку щонайменше три місяці витрат на життя. Простіше накопичити цю фінансову подушку, якщо ви знаєте суму, яку приносите та витрачаєте щомісяця, за якою можна контролювати бюджет.
4. Страхування від безробіття примхне мене
Компенсація по безробіттю не є впевненою річчю. Скажімо, погана ситуація на роботі не залишає вам іншого вибору, як залишити роботу. Якщо ви не зможете довести конструктивну звільнення (тобто вас практично змусили піти у відставку), ваш від'їзд вважатиметься добровільним, що зробить вас непридатними до страхування по безробіттю. Крім того, пільги можуть бути набагато меншими від зарплати, до якої ви звикли: для більшості штатів вони в середньому становлять від 300 до 500 доларів на тиждень.
5. Я не хочу позбавляти себе
Бюджетування не є синонімом витрачати якомога менше грошей або змусити себе почувати себе винними за кожну покупку. Метою складання бюджету є переконання, що ви зможете трохи заощадити щомісяця, в ідеалі принаймні 10% доходу або, принаймні, щоб переконатися, що ви не витрачаєте більше, ніж заробляєте. Якщо ви не маєте дуже жорсткого бюджету, ви повинні мати можливість придбати бейсбольні квитки та вийти їсти. Відстеження ваших витрат не змінює кількість грошей, яку ви можете витратити щомісяця; це просто говорить вам, куди ці гроші йдуть.
6. Я не хочу нічого великого
Якщо у вас немає головних цілей заощадження (придбання будинку, створення власного бізнесу), важко підбадьорити мотивацію щомісяця прибирати зайві гроші. Однак ваша ситуація та ваше ставлення, ймовірно, з часом змінюватимуться. Можливо, ви не хочете заощаджувати будинок, тому що ви живете в Нью-Йорку і очікуєте, що оренда стане найдоступнішим варіантом до кінця вашого життя. Але через п’ять років, можливо, ти захворієш на Велике яблуко і вирішиш переїхати в сільський Вермонт. Раптом покупка будинку стає доступнішою, і ви можете побажати, щоб у банку було заощаджено п’ять років на перший внесок.
7. Я не буду претендувати на фінансову допомогу студентам
Так, привід 22 для фінансової допомоги студентів полягає в тому, що чим більше у вас є грошей, тим менше допомоги ви будете отримувати. Цього достатньо, щоб хтось задумався, чи не краще просто витратити все це і не мати заощаджень, щоб отримати право на максимальну суму грантів та позик.
Але цей вилов в основному стосується отримання доходу. Незалежно від того, чи є ви дорослим студентом, який повертається в школу, або батьком студента, який прямує до коледжу, форма безкоштовної заявки на федеральну студентську допомогу (FAFSA) (використовується для позик на стаффорд, позики Перкінса або субсидії на відстрочку) не вимагає від вас звітування вартість вашого основного місця проживання (якщо ви є власником будинку) або вартість своїх пенсійних рахунків. Тож якщо ви хочете заощадити гроші, не погіршуючи придатність до фінансової допомоги, можете зробити це, скориставшись заощадженнями, щоб придбати будинок, передоплатити іпотечний кредит або внести більше грошей на свої пенсійні рахунки. Заощадження, які ви вкладете в ці активи, досі можете отримати, якщо стикаєтеся з надзвичайною ситуацією, але ви не будете штрафовані за це.
Навіть якщо ви використовуєте всі наявні юридичні стратегії для досягнення максимальної придатності для отримання фінансової допомоги, ви все одно не завжди будете мати право на стільки допомоги, скільки вам потрібно, тому не погана ідея мати власне джерело коштів, щоб компенсувати недолік. .
8. Я без боргу
Добре вам! Але без боргу без будь-яких заощаджень не виплачуватимете рахунки в надзвичайних ситуаціях. Нульовий баланс може швидко стати негативним, якщо у вас немає мережі безпеки.
9. Я завжди отримую відшкодування або повернення податку
Ніколи не годиться розраховувати на непередбачувані джерела доходу. Це може бути рік, коли у вашої компанії може не вистачити грошей, щоб дати вам підвищення або стільки грошей, скільки ви сподівалися. Те саме стосується бонусних грошей. Повернення податків є надійнішими, але це частково залежить від того, наскільки ви хороші в обчисленні власного податкового зобов’язання. Деякі люди знають, як зрозуміти, скільки вони отримають відшкодування (або скільки вони заборгуватимуть), а також як скорегувати цю цифру за допомогою зміни утримуваних заробітної плати протягом року. Однак зміни податкових відрахувань, регламенту IRS або інші життєві події можуть означати неприємний сюрприз для вашої податкової декларації.
10. У мене просто немає дисципліни
Якщо ви все ще не впевнені, що складання бюджету саме для вас, ось спосіб захистити себе від власних звичок витрат. Налаштуйте автоматичний переказ зі свого чекового рахунку на ощадний рахунок, який ви не побачите (тобто, в іншому банку), запланований для того, щоб відбутися одразу після того, як ви отримаєте виплату. Якщо ви заощаджуєте пенсію, ви можете мати можливість регулярно вносити встановлену суму до 401 (k) або іншого пенсійного заощадження. Таким чином, ви можете спочатку оплатити себе, мати достатньо грошей на переказ і сплатити собі ту саму заздалегідь визначену суму, яка, як ви знаєте, допоможе вам досягти ваших цілей заощаджень.
Побудова бюджету
Взагалі, традиційне бюджетування починається з відстеження витрат, усунення боргу та, коли бюджет збалансований, створення фонду для надзвичайних ситуацій. Але для прискорення процесу можна почати зі створення часткового фонду для надзвичайних ситуацій. Цей надзвичайний фонд діє як буфер, оскільки решта бюджету вкладається, і повинен замінити використання кредитних карток у надзвичайних ситуаціях. Ключовим моментом є формування фонду через регулярні проміжки часу, послідовно присвячуючи певний відсоток від кожної зарплати до нього та, якщо можливо, вкладаючи все, що можна запасти. Це змусить вас задуматися і про свої витрати.
Що таке надзвичайна ситуація?
Ви повинні використовувати гроші на екстрені випадки лише для справжніх надзвичайних ситуацій: наприклад, коли ви їдете на роботу, але ваш глушник залишається вдома, або ваш водонагрівач починає вмирати.
Ви б економили гроші, якби використовували свій надзвичайний фонд для усунення боргу за кредитною карткою, але мета фонду - не допустити використання кредитної картки для оплати несподіваних витрат. При належному фонді надзвичайних ситуацій вам не знадобиться ваша кредитна картка, щоб тримати вас на плаву, коли щось піде не так.
Зменшення розміру та заміну
Тепер, коли у вас є буфер між вами та борг із високими відсотками, саме час почати процес скорочення. Чим більше місця ви зможете створити між своїми витратами та доходами, тим більше доходу вам доведеться погасити борг та вкласти кошти.
Це може бути процес заміщення стільки, скільки елімінація. Наприклад, якщо у вас є щомісячне членство в спортзалі, скасуйте його. Використовуйте половину коштів, які ви заощадите, щоб інвестувати або погасити непогашені борги, а другу половину заощадите, щоб почати будувати домашній спортзал у вашому підвалі. Замість того, щоб купувати каву у вигадливій кав’ярні щодня, вкладайте гроші в кавоварку з м’ясорубкою і робіть свою власну, заощаджуючи більше грошей на тривалий термін. Хоча усунення витрат цілком є найшвидшим способом до надійного бюджету, заміна, як правило, має більш тривалий ефект. Люди часто ріжуть занадто глибоко і в кінцевому підсумку роблять бюджет, який вони не можуть утримати, бо відчувається, що вони відмовляються від усього. Заміна, навпаки, зберігає основи, зменшуючи витрати.
Знайдіть нові джерела доходу
Чому це не перший крок? Якщо ви просто збільшуєте свій дохід без бюджету, щоб правильно обробляти додаткові грошові кошти, прибутки, як правило, прослизають через тріщини і зникають. Після того, як у вас буде бюджет і ви отримаєте більше грошей, ніж виходите (разом із буфером аварійного фонду), ви можете почати інвестувати, щоб створити більший дохід. Краще не мати боргу, перш ніж почати інвестувати. Однак, якщо ви молоді, виграші від інвестицій у більш ризиковані транспортні засоби з високою віддачею, такі як акції, можуть перевищувати більшість боргів із низькими відсотками з часом.
Дотримуючись бюджету
Тепер ви розумієте більш тонкі моменти бюджетування. Ви виконали все вищезазначене, навіть склали приємну електронну таблицю, яка розраховує ваш бюджет на наступні 15 років. Єдина проблема полягає в тому, що дотримуватися цього бюджету не так просто, як ви думали. Ця кредитна картка все ще називає ваше ім’я, а категорія "одяг" здається жахливо малою, і ви відчуваєте себе обділеними. Бюджети, вирішите ви, не весело.
Хороша новина в тому, що вам не доведеться викидати все це у вікно, тільки тому, що ви заплуталися один-два рази. Ось кілька розумових та фізичних хитрощів, щоб забезпечити дотримання бюджету.
Запам’ятайте Велику картину
Сенс бюджету полягає в тому, щоб уникнути непосильної заборгованості та допомогти побудувати фінансове майбутнє, яке дасть вам більше свободи, а не менше. Тож подумайте, яким ви хочете бути своїм майбутнім, і пам’ятайте, що дотримання бюджету допоможе вам туди потрапити. З іншого боку, додавання до боргового навантаження означатиме, що ваше майбутнє може бути ще тіснішим.
Видаліть параметри, які дозволяють вам накрутити свій бюджет
Ускладнюйте собі здійснення імпульсних покупок; Іншими словами, встановіть бар'єри, щоб у вас був час зупинитися і подумати: "Чи потрібна ця покупка?" Зніміть себе зі списків електронної пошти продавця Видаліть збережену інформацію про оплату в улюблених інтернет-магазинах, щоб не можна було просто натиснути, щоб замовити.
Знайдіть підтримку
Якщо ви відчуваєте, що ви єдиний у своїй групі, який має бюджет, шукайте та знайдіть своїх однодумців. Це може бути інтернет-форум, щомісячна зустріч або навіть лише пара друзів, які їдуть тією ж бюджетною дорогою. Вам потрібно знати, що ви не єдина людина, яка встановлює для себе розумні фінансові ліміти. Ви також можете мати відповідальність зі своїми спритними приятелями, розмовляючи між собою і спокусами.
Ідіть у стару школу
Існує щось потужне в тому, щоб передати стек у розмірі 20 доларів США на покупку: це змушує вас по-справжньому задуматися про суму грошей, яку ви збираєтеся витратити. Проведення дебетової картки, з іншого боку, майже не реально. Аналогічно, оплата рахунків шляхом написання чеків та оперативного внесення сум у свій реєстр постійно інформує про те, як впливає на ваш рахунок таким чином, щоб автоматична оплата відсутня. Вам не доведеться використовувати готівкові кошти виключно або повністю відмовитися від онлайн-платежів, але обробка транзакцій старомодними способами може змусити вас зрозуміти, скільки ви витрачаєте, та посилити силу саморегуляції.
Нагороджуй себе
Якщо ви постійно дивитесь на те, що вам потрібно скоротити і відмовитися, сам акт бюджетування стане неприємним. Суміш довгострокових та короткотермінових подарунків для себе допоможе вам вмотивувати. Коли ви вірний своєму бюджету протягом місяця, дайте собі винагороду. Навіть маленькі можуть допомогти, наприклад, нічний вихід з друзями, концерт або трохи зайвих грошей. Зберігайте візуальні нагадування про ці нагороди чи речі, на яких ви економите. Почніть створювати асоціації у своєму мозку - дотримання вашого бюджету має приємний результат.
Сплануйте періодичну оцінку бюджету
Важко передбачити, скільки грошей вам знадобиться в кожній категорії життя; нова робота може вимагати зміни гардеробу, і ваш бюджет одягу може не скоротити її. Ось чому важливо регулярно перевіряти, як ви створили свій бюджет. Якщо він не працює, то налаштуйте його. Зрештою, це ваш бюджет; просто переконайтеся, що ви зберігаєте свої довгострокові фінансові цілі на знімку.
Виховуйте себе
Замість того, щоб піти на більш поширену дорогу миттєвого задоволення, яка так легко призводить до перевитрати та нескінченної заборгованості, дізнайтеся все, що можна, про фінанси, управління грошима та про те, як найкраще інвестувати в себе. Поговоріть зі своїми фінансово кмітливими друзями та отримайте реальні поради та поради від людей, які добре справляються зі своїми грошима. Чим більше ви дізнаєтесь про розумне поводження з грошима та його винагороді, тим конкретнішими будуть причини бюджетування, і тим краще ви будете не лише створювати бюджет, який працює на вас, але і дотримуватися його.
Способи бюджету, коли ти зламаний
Всі вищезгадані стратегії звучать чудово, але якщо ви переживаєте важкі фінансові труднощі або страждаєте від збільшення рахунків і нестачі коштів, ось кілька кроків, які потрібно зробити.
1. Уникайте негайних катастроф
Не бійтеся вимагати розширення рахунків або платіжних планів у кредиторів. Пропуск або затримка платежів лише погіршить вашу заборгованість, і, крім того, несвоєчасна плата зменшить ваш кредитний рахунок.
2. Визначити пріоритетні законопроекти
Перегляньте всі свої рахунки, щоб побачити, що потрібно сплатити спочатку, а потім встановіть графік платежів, виходячи з ваших днів оплати. Ви захочете залишити собі певний час, якщо деякі з ваших рахунків уже запізнюються. Якщо це так, зателефонуйте компаніям, що ведуть рахунки, щоб побачити, скільки ви можете зараз заплатити, щоб повернутися до позитивного статусу. Скажіть їм, що ви вживаєте суворих заходів, щоб їх наздогнати. Будьте чесні щодо суми, яку ви можете дозволити собі сплатити; не обіцяйте сплатити всю суму пізніше.
3. Ігноруйте правило 10% заощаджень
Захоплення 10% вашого доходу на ваш ощадний рахунок непросто, коли ви живете зарплатою до зарплати. Немає сенсу мати 100 доларів у плані заощаджень, якщо ви відбираєте боргів. Вашій скарбничці доведеться голодувати, поки не зможете знайти фінансову стабільність.
4. Перегляньте витрати
Щоб зафіксувати свої фінанси, потрібно спочатку отримати ручку на витрату. Інтернет-банкінг та програмне забезпечення для бюджету в Інтернеті можуть допомогти вам класифікувати витрати, щоб ви могли вносити корективи. Багато людей вважають, що лише дивлячись на сукупні цифри на дискреційні витрати, їх спонукають змінити свою структуру та зменшити надмірні витрати.
5. Усуньте непотрібні витрати
Як тільки ви зрозумієте, куди йдуть гроші, настав час посилити. Усі скорочення повинні починатися з предметів, які ви не пропустите, або звичок, які ви все-таки повинні змінити - як зменшення закупок свіжої їжі, якщо ви виявите, що інгредієнти псуються, перш ніж їх можна їсти. Або їсти вдома більше, а не в ресторанах.
Деякі витрати, які ви не повинні знижувати, але можуть бути в змозі скорегувати, можуть включати зниження ставки страхування авто за допомогою переключення операторів.
6. Переговори щодо процентних ставок по кредитній картці
Є й інші ініціативні способи зменшення витрат. Наприклад, ці вбивчі відсоткові ставки на ваших кредитних картках не закріплені в камені. Зателефонуйте до карткової компанії та попросіть знизити річні відсоткові ставки (APR); якщо у вас є хороший запис, ваш запит може бути схвалено. Це не знизить ваш непогашений баланс, але убереже від грибництва так само швидко.
7. Ведіть журнал бюджету
Пройшовши ці кроки, слідкуйте за своїм прогресом протягом декількох місяців. Це можна зробити, записавши все, що витрачаєте у зошит, через програми, що складають бюджет на телефоні, або за допомогою програмного забезпечення, яке ви використовували на кроці 4 для перегляду своїх витрат. Те, як ви відстежуєте свої гроші, не так важливе, як стільки ви відстежуєте. Зосередьтеся на тому, щоб кожен цент був врахований, поділивши свої витрати на категорії. Налагоджуйте та коригуйте витрати за потребою після кожного місяця.
8. Шукайте нового доходу
Наразі заощадження та вкладення грошей не вдається. Але розглянемо способи збільшення заробітку: працювати понаднормово, отримати другу роботу або підібрати якусь позаштатну роботу.
Суть
Щоб управляти своїми щомісячними витратами, готуватися до непередбачуваних подій у житті та мати можливість дозволити собі великі квитки, не вникаючи в борги, важливо складати бюджет. Відстеження того, скільки ви заробляєте і витрачаєте, не повинно бути зухвалим, не вимагає, щоб ви були хорошими в математиці, і не означає, що ви не можете придбати речі, які хочете. Це просто означає, що ви будете знати, куди йдуть ваші гроші, ви матимете більший контроль над своїми фінансами.
Бюджет - це не тюремний осередок, щоб уберегти вас від грошей. Скоріше, це інструмент, який ви використовуєте, щоб переконатися, що ваше майбутнє краще - і, так, багатше, ніж ваше теперішнє.