Чи можна застосувати план 529 до студентського кредиту?

Новий законопроект, який дозволить 529 планів використовувати для виплати студентських позик, проходить свій шлях через Конгрес. Заборгованість студентської позики впливає на 43 мільйони американців. Згідно зі звільненням від студентської заборгованості, середній випускник має заборгованість у розмірі 37 172 доларів у 2016 році, що було на 6% більше, ніж у попередньому році.

Пошук грошей для погашення студентських кредитів - це боротьба багатьох нових студентів, які починають кар’єру. Програми прощення позики можуть запропонувати певну допомогу, але лише позичальникам, які працюють у вибраних сферах. (Докладніше див. Прощення студентської позики: як це працює? )

Чому б не погасити студентські кредити за допомогою плану 529?

У січні 2017 року члени палати Лін Дженкінс (R-Kan.) Та Рон Кінд (D-Wis.) Представили HR 529, який також отримав назву "Закон про поліпшення рахунків 529 та ABLE 2017 року". Законопроект спеціально фокусується на 529 планах, які дозволяють абонентам економити на майбутніх витратах на освіту на основі податкової вигоди. Зняття з 529 планів на 100% не передбачає федеральних податків, якщо вони використовуються для покриття кваліфікованих витрат на освіту, таких як навчання і збори, або номер та пансіон.

За даними пенсійних та інвестиційних інвестицій, спільно в рамках активних 529 планів у 2016 році було розміщено приблизно 275, 1 мільярда доларів активів. Законопроект в першу чергу призначений для заохочення роботодавців внести кошти на 529 планів від імені працівників за допомогою податкової пільги. Внески роботодавців на ці рахунки до 100 доларів США будуть виключені з податків. Малі підприємства, які роблять внески до 529 планів, також отримають податковий кредит, щоб допомогти у витраті на встановлення відрахувань із оплати праці для цих рахунків.

43 мільйони американців

Кількість людей, постраждалих від боргу студентської позики.

Законодавство також принесе користь заощадженням, знявши штрафи за використання 529 коштів для погашення студентських кредитів. В даний час платники податків, які використовують 529 планових грошей на будь-що, крім витрат на освіту, не підлягають сплаті податку в розмірі 10%. Крім того, будь-який розподіл прибутку вважається оподатковуваним доходом, що може призвести до збільшення податкового зобов’язання заощаджувача ще більше.

Законопроект може стати користю для сімей, які можуть залишити 529 планових грошей і хочуть уникнути податкового штрафу за здійснення некваліфікованих розподілів. В даний час служба внутрішніх доходів дозволяє перерахувати ці рахунки від одного бенефіціара до іншого, але якщо в сім'ї немає інших студентів, які можуть використовувати гроші, власник рахунку повинен залишити фонд невикористаним або прийняти податкове зобов'язання.

Один пункт, на який законопроект не стосується, - це те, як розподілення з 529 планів щодо виплати студентських кредитів трактуватимуться з точки зору вирахування відсотків за студентський кредит. Податковий кодекс забороняє подвійне занурення, коли йдеться про вимагання декількох кредитів чи відрахувань на одні й ті самі витрати на освіту за один рік. Якщо законопроект стане законом, може виникнути питання про те, чи зможуть 529 власників плану використовувати ці кошти, що не сприяють оподаткуванню, для виплати студентських кредитів і все-таки вимагати відрахування за сплачені відсотки.

Суть

HR 529 все ще працює через Конгрес, і його остаточна форма, якщо вона стане законом, ще не відома. Тим часом батьки можуть продовжувати економити гроші на 529 рахунках від імені кваліфікованих бенефіціарів. За 2017 рік подружні пари можуть внести до 289 доларів за дитину до 529, не стягуючи федеральний податок на подарунок.

Студенти, які мають борг за освіту, залишаються обмеженими вивченням існуючих напрямків управління їхніми позиками. Консолідація, рефінансування або виконання плану повернення доходу - це всі варіанти, але позичальники повинні уважно розглянути кожен з них. Студентські кредити: реальні способи позбавити боргу можуть допомогти людям вибрати найкращий підхід на даний момент.