Як налаштувати IRO Roth Roth

Заробітчани з високим доходом не можуть безпосередньо внести свій внесок у Roth IRA. Але, завдяки податковій лазівці, вони все ще можуть сприяти опосередковано .

Якщо ви можете скористатися цією лазівкою, ви повинні. Уряд чітко санкціонував практику внесення до Рота "через задню двері". Більш логічним було б просто зняти довільні обмеження доходу на внески Рота, але це ще одна дискусія.

Ми не тут, щоб говорити про логіку уряду. Ми тут, щоб поговорити про те, як максимально збільшити свої пенсійні заощадження. І максимізуючи, ми маємо на увазі заощадити десятки, а то й сотні тисяч доларів за податки протягом багатьох років.

Ключові вивезення

• Заробітчани з високим рівнем доходу, які не можуть внести прямий внесок у Roth IRA, можуть мати опосередкований внесок через задні роти та максимально збільшити свої пенсійні заощадження.
• Roth IRA привабливі тим, що вони не вимагають мінімальних розподілів, а дистрибуції не обкладаються податками.
• Задню рот можна створити, по-перше, зробивши внесок у традиційний IRA, а по-друге, негайно перетворивши його на Roth IRA (щоб уникнути сплати податків на будь-який заробіток та заробіток, який перевищує ліміт внеску).
• Обов’язково дотримуйтесь правил IRS при здійсненні конверсії.
• Можуть бути причини, щоб не робити задніх ротів, але пару з них можна вирішити, звернувшись за допомогою до фінансового чи податкового консультанта.

Навіщо турбуватися із задньою роллю IRA?

Як Рот, так і традиційні ІРА дозволяють вашим грошам зростати податком на рахунку. Але Roth IRA мають кілька переваг перед традиційними ІР.

По-перше, вони не вимагають мінімальних розподілів (RMD). Ви можете залишати свої гроші у вашій Roth скільки завгодно, а значить, ваші гроші можуть постійно зростати нескінченно. Ця характеристика може бути корисною для вас, якщо ви очікуєте отримати достатній пенсійний дохід з іншого джерела, наприклад 401 (k), і ви хочете використовувати свій Roth як заповіт або спадщину. Відсутність RMD також спрощує один аспект вашого майбутнього прийняття фінансових рішень, ведення обліку та підготовки податків. Це заощадить ваш час і головні болі при виході на пенсію, коли ви швидше будете насолоджуватися вільним часом.

По-друге, розподіл Roth - який включає прибуток від ваших внесків - не оподатковується. Деякі люди думають, що майбутні податкові ставки будуть вищими за поточні ставки податку, тому вони краще сплачують податки за внески на пенсійний рахунок, як це роблять з Ротом, ніж на їх розподіл, як це роблять традиційні IRA або 401 (k ). Інші люди хочуть хеджувати свої ставки, вносячи внески до і після оподаткування, щоб вони мали позицію в обох варіантах.

Як створити IRA Roth Roth

У 2019 році платники єдиного податку з модифікованим скоригованим валовим доходом (MAGI) у розмірі 122 000 доларів США знизили ліміти внеску Roth IRA у міру збільшення їх доходу. За $ 137 000 вони взагалі не можуть внести свій внесок.

Одружені платники податків ще більше знедолені тим, що їхні межі не перевищують єдиних лімітів. Натомість їх здатність сприяти виходу з MAGI у розмірі 193 000 доларів та закінчується на рівні 203 000 доларів, що еквівалентно від 96 500 до 101 500 доларів на одного з подружжя.

Традиційний ІРА не обмежує та не заважає людям з більш високими доходами внести свої внески. Задній задній Рот користується цим фактом.

Щоб створити задню панель Roth IRA, виконайте наступні дії:

Крок 1. Сприяйте традиційному ІРА

За 2019 рік ви можете внести менший заробіток або 6000 доларів. Працюючий з подружжя також може внести до 6000 доларів більше для непрацюючого (або малозабезпеченого) подружжя, доки сукупний внесок обох подружжя (до 12 000 доларів США) не перевищує дохід працюючого подружжя (або доходи обох подружжя).

Особи, яким виповнилося 50 років і старше, отримують додаткові 1000 доларів щомісяця на договірні внески, а це означає, що подружня пара може скласти 7000 доларів у традиційному ІРА на 2019 рік, на загальну суму 14 000 доларів США, якщо кожен принаймні 50 .

Якщо ваш дохід занадто високий, щоб внести внесок у Roth, то ваш дохід також занадто високий, щоб відрахувати ваші традиційні внески IRA зі своєї податкової накладної, якщо ви або ваш подружжя вносите свій внесок у пенсійний план на роботі. Якщо це ваша ситуація, ви вже вкладете долари після сплати податку в традиційну ІРА.

Крок 2. Негайно перетворіть свій традиційний IRA в Roth IRA

Чому ви хочете зробити цей крок негайно? Тому що якщо ви залишите гроші в традиційному ІРА, ви могли б отримати заробіток, і якщо у вас є заробіток, ви повинні сплачувати податки з цих доходів, коли здійснюєте конвертацію. Якщо ви накопичите достатній прибуток, а потім конвертуєте весь баланс свого рахунку, ви матимете надлишковий внесок, який вам доведеться виправити. Продовжуйте життя просто: не зволікайте з конверсією.

При конвертації Roth ви насправді не "перетворюєте" свій традиційний IRA в Roth IRA, ви просто переміщуєте кошти з одного рахунку на інший.

Крок 3. За бажанням повторіть процес

Кожного року, коли ви не можете повністю внести свій внесок у Roth IRA регулярним способом, що перебуває на передніх дверях, користуйтеся перевагою Roth I Roth.

Дотримуйся правил

Ви хочете переконатися, що ви дотримуєтесь правил IRS на Roth IRA. Ось п’ять порад, які допоможуть вам переконатися.

1. Якщо у вас вже є традиційний ІРА, на який ви внесли податкові внески, обов'язково дотримуйтесь правила пропорції. Найпростіший спосіб уникнути боротьби з цим правилом - мати нульовий баланс у всіх традиційних ІР, СЕП ІРА та ПРОСТІ ІРА.
2. Не видаляйте конвертовані кошти зі свого Roth IRA принаймні п’ять років, якщо ви молодші за 59½. Якщо ви видалите їх раніше, вам доведеться сплатити 10% штрафу, якщо ви не маєте права на одне з обмежених винятків.
3. Оскільки ви не можете внести свій внесок у традиційний IRA, коли ви виповниться 70½, ваша здатність використовувати стратегію Roth Roth закінчується і тоді.
4. Не дозволяйте вашому внешньому внеску потрапляти назад у ваші власні руки між тим, як сприяти традиційному ІРА та переносити його на Roth IRA. Ви можете закінчити несподівану податкову накладну. Натомість зробіть переказ довіреної особи довіреній особі (якщо ваші традиційні та Рот-ІР не знаходяться в одній фінансовій установі) або ж переказ довіреної особи (якщо обидва ІР є в одній установі).
5. Заповніть форму IRS 8606, непридатні ІР, коли ви подаєте свою податкову декларацію.

Коли не робити задніх ротів IRA

Можливо, можуть виникнути обставини, за яких, можливо, не буде ідеєю самостійно робити задніх ротів, в тому числі, коли:

• Ви очікуєте, що вам знадобляться гроші, які ви вносите в задню Рот протягом наступних п'яти років. Якщо ви знімете його, вам доведеться заплатити 10% штрафу.
• Ви не впевнені, що можете зробити процес правильно та уникнути дорогих податкових помилок. (Якщо це так, зверніться за допомогою до фінансового планувальника чи податкового консультанта.)
• Ви вважаєте, що пропорційне правило стосується вашої ситуації, але ви не розумієте, як зробити математику для обчислення податкового зобов’язання. (Знову ж таки, це лише проблема "Зроби сам": зверніться за допомогою до професіонала.)
• Цього року ви перевели залишок 401 (к) від старого роботодавця в ІРА. У такому випадку, якщо ви також робите заднім куточком Roth, ви в кінцевому підсумку повинні заборгувати податки.

Суть

Зробити внесок у Roth IRA за допомогою зворотного куточка складніше, ніж зробити прямий спосіб, але це ваш єдиний варіант, якщо ваш дохід перевищує ліміти IRS. Для багатьох людей варто зробити додаткові кроки, оскільки Рот має додаткові податкові пільги, яких традиційний ІРА не має. Щоб отримати допомогу в правильному виконанні внеску Roth IRA, зверніться до фінансового планувальника або податкового консультанта.