Сектор фінансових послуг
Компанії галузі фінансових послуг займаються управлінням грошима. В усьому світі галузь фінансових послуг лідирує у світі за рівнем заробітку та ринкової капіталізації капіталу. Великі конгломерати домінують у цьому секторі, але він також включає різноманітне коло менших компаній.
За даними департаменту фінансів та розвитку Міжнародного валютного фонду (МВФ), фінансова послуга найкраще характеризується як процес, за допомогою якого споживач або бізнес набуває фінансового блага. Наприклад, постачальник платіжних систем надає фінансову послугу, коли він може приймати та переказувати кошти від платника до одержувача. Сюди входять рахунки, які здійснюються за допомогою кредитних та дебетових карт, чеків та електронних переказів коштів.
Подумайте про фінансового радника. Радник управляє активами та пропонує поради від імені клієнта. Радник не надає безпосередньо інвестицій чи будь-якого іншого продукту. Натомість радник полегшує рух коштів між вкладниками та емітентами цінних паперів та інших інструментів. Ця послуга є тимчасовим завданням, а не матеріальним активом.
Фінансові товари, з іншого боку, не є завданнями; це речі. Іпотечний кредит може здатися послугою, але насправді це продукт, який триває понад початкове надання. Акції, облігації, позики, товарні активи, нерухомість та страхові поліси - приклади фінансових товарів.
Ключові вивезення
- Фінансові послуги є все більш впливовим сектором сучасної економіки.
- Фінансові послуги відносяться до широкого спектру більш конкретних видів діяльності, таких як банківська діяльність, інвестиції та страхування.
- Фінансові послуги обмежуються діяльністю фірм з фінансових послуг та їх професіоналів, тоді як фінансові продукти - це фактичні товари, рахунки чи інвестиції, які вони надають.
Банківські послуги
Комерційні банківські послуги є основою групи фінансових послуг. Операції комерційного банку включають збереження депозитів, видачу кредитних та дебетових карток та позику грошей. Банківська галузь найбільше переймається прямим заощадженням та кредитуванням, тоді як сектор фінансових послуг включає інвестиції, страхування, перерозподіл ризиків та іншу фінансову діяльність. Банки отримують дохід насамперед за різницею процентних ставок, нарахованих за кредитні рахунки, та ставок, що виплачуються вкладникам. Такі фінансові послуги в першу чергу отримують прибуток за рахунок комісій, комісійних та інших методів, таких як розподіл процентних ставок між позиками та депозитами.
Інвестиційний банк, як правило, працює лише з виробниками угод та клієнтами з високою чистою вартістю, а не з широкою громадськістю. Ці банки підписують угоди, забезпечують доступ до ринків капіталу, пропонують управління капіталом та податкові консультації, консультують компанії щодо злиття та поглинання, а також сприяють купівлі та продажу акцій та облігацій. Фінансові консультанти та дисконтні посередники також займають цю нішу.
Інвестиційні послуги
Фізичні особи можуть отримати доступ до фінансових ринків, таких як акції та облігації, через інвестиційні послуги. Брокери (як люди, так і самостійно керовані в Інтернеті) сприяють купівлі та продажу цінних паперів і беруть комісію за їх обслуговування. Фінансові консультанти можуть стягувати щорічну плату на основі активів, що знаходяться в управлінні, та направляти кілька торгів на створення та управління добре диверсифікованим портфелем. Робо-консультанти - це останнє втілення фінансових консультацій та управління портфелем, з повністю автоматизованим алгоритмічним розподілом портфеля та здійсненням торгових операцій.
Хедж-фонди, пайові фонди та інвестиційні товариства вкладають гроші на фінансові ринки та стягують плату за управління в цьому процесі. Ці організації потребують послуг зберігання для торгівлі та обслуговування своїх портфелів, а також юридичних, дотримання та маркетингових консультацій. Також є постачальники програмного забезпечення, які обслуговують спільноту інвестиційних фондів, розробляючи програмні програми для управління портфелем, звітності клієнтів та інших бек-офісних послуг.
Фонди приватного капіталу, провайдери венчурного капіталу та інвестори-ангели постачають інвестиційний капітал компаніям в обмін на частки власності або частку прибутку. Венчурний капітал був особливо важливим для технічних фірм у 90-х роках. Значна частина того, що відбувається за лаштунками при здійсненні великих угод, відноситься до цієї групи.
Страхові послуги
Страхування - ще один важливий підгалузь галузі фінансових послуг. У США страховий агент відрізняється від брокера. Перший є представником страхового перевізника, тоді як останній представляє страхувальника та магазини навколо страхових полісів. Це також сфера андеррайтера, який оцінює ризик страхування клієнтів, а також консультує інвестиційних банкірів щодо кредитного ризику. Нарешті, перестраховики займаються продажем страхування самим страховикам, щоб допомогти захистити їх від катастрофічних втрат.
Страхові послуги доступні для захисту від смерті або каліцтва (наприклад, страхування життя, страхування доходів від втрати працездатності, медичне страхування), від втрати майна або збитків (наприклад, страхування власників будинків, страхування автомобіля) або від відповідальності чи судового позову - серед кількох інших більш цільових класифікацій.
Податкові та бухгалтерські послуги
Великий сектор фінансових послуг також включає послуги бухгалтерів та подання податків, послуги обміну валюти та банківського переказу, а також послуги та мережі автоматних карток. Він також включає послуги з врегулювання боргу та глобальних платіжних постачальників, таких як Visa та Mastercard, а також біржі, що полегшують акції, деривативи та товарні торги.
Бухгалтер використовує освіту чи досвід у сфері бізнесу, фінансів чи бухгалтерського обліку для перевірки точності фінансової звітності. Бухгалтери гарантують, що всі фінансові записи та звіти, такі як баланс, звіт про прибутки та збитки, звіт про рух грошових коштів та податкова декларація, відповідають федеральним законам та нормам та загальноприйнятим принципам бухгалтерського обліку (GAAP). Бухгалтери також збирають інформацію, необхідну для підготовки записів до бухгалтерських рахунків компанії, наприклад головну книгу, і вони документують фінансові операції з часом. Ця інформація використовується для підготовки щотижневих, щомісячних, квартальних або річних звітів про закриття та звітів про облік витрат. Бухгалтери також повинні усунути всі невідповідності або нерегулярності, які вони виявляють у записах, виписках або документально підтверджених операціях. Зазвичай вони дотримуються встановлених процедур контролю бухгалтерського обліку через систему обліку або програмне забезпечення.
Бухгалтерам часто покладаються інші завдання, пов'язані з фінансами, крім аналізу фінансових записів та звітів. До допоміжних службових обов'язків належить моніторинг ефективності процедур контролю бухгалтерського обліку або програмних програм, щоб забезпечити їх відповідність федеральним та державним нормам. Бухгалтери також покладають завдання надати рекомендації різним підрозділам або персоналу C-Suite щодо ефективного використання ресурсів та процедур компанії. Ці рекомендації покликані вирішити потенційно дорогі фінансові проблеми та проблеми бізнесу. У деяких випадках бухгалтерам також доручено складати та переглядати рахунки для клієнтів та постачальників, щоб допомогти в своєчасній оплаті за залишками. Узгодження заробітної плати, перевірка договорів та замовлень, побудова бюджету компанії та розробка фінансових моделей чи прогнозів також можуть бути частиною звичайних обов'язків бухгалтера.
Окрім цих обов'язків, бухгалтери готують та подають податки для компаній та фізичних осіб. Вони аналізують усі активи компанії, отриманий і виплачений дохід або передбачувані витрати та зобов'язання для досягнення загального податкового зобов’язання за рік. Очікуючи підготовку та подання податків на підприємство та окремі податки, очікується, що бухгалтери нададуть детальний аналіз податкової ефективності чи неефективності та дадуть рекомендації щодо зменшення загальних податкових зобов'язань у майбутньому.