Зменшений кредит
Погіршення кредиту виникає, коли відбулося погіршення кредитоспроможності фізичної особи чи юридичної особи. Зазвичай це відображається через нижчий кредитний рейтинг у випадку фізичної особи або зменшення кредитного рейтингу, присвоєного суб'єкту господарювання, або боргу, виданого рейтинговим агентством або кредитором. Позичальник, чий кредит був знецінений, як правило, матиме менший доступ до кредитних коштів, і йому доведеться сплачувати більш високу ставку відсотків за позики. Позикованість з обмеженою вартістю може бути або тимчасовою ситуацією, яка може бути відмінена, або ранньою ознакою того, що позичальник може зіткнутися з потенційними серйозними фінансовими негараздами вниз.
Усунення знеціненого кредиту
Зменшений кредит зазвичай є результатом фінансового стресу, спричиненого зміною обставин для фізичної особи чи юридичної особи. У випадку з фізичною особою кредит з обмеженою вартістю може бути кінцевим результатом втрати роботи, тривалої хвороби, різкого зниження цін на активи тощо. Для юридичної особи кредитоспроможність може знизитися, якщо її фінансовий стан з часом погіршиться через погане управління, посилену конкуренцію або слабку економіку. В будь-якому випадку погіршення кредиту може бути наслідком внутрішніх сил або завданих собі ран. Або в інший час грають зовнішні фактори, які можуть бути поза контролем особи або керівництва.
Зниження кредиту, як на особистому, так і на корпоративному рівні, може вимагати кардинальних змін в операціях чи процедурах для зменшення фінансового стресу, що призводить до можливих поліпшень стану балансу. Ці зміни, як правило, включають зменшення витрат, продаж активів та використання грошових потоків для погашення непогашеної заборгованості, щоб довести її до керованого рівня.
Існує декілька методик для оцінки знецінення кредиту, а точніше, кредитного аналізу. Загальні методи починають чотири "С" кредиту:
- Ємність: можливість обслуговування рівнів боргу
- Застава: будь-яке розміщене заставу як буфер проти втрат ринкової вартості
- Угоди: вільні або жорсткі застереження до відступів
- Характер: досвід, цінності та агресивність керівництва