Рішення плану виходу на пенсію для працівників понад 70 років

Правила гри можуть змінитися, коли ви досягнете рубежу віком 70 1/2, але плоди внесення грошей на пенсійний рахунок не виходять, поки ви формально і повністю не вийдете на пенсію. Якщо ви все ще працюєте в цей момент свого життя, ви, мабуть, або намагаєтесь запечатати тріщину в своєму гніздовому яйці, або ви один з тих людей, які будуть готові вийти на пенсію лише тоді, коли вони зірвуть ваші холодні мертві руки з вашого столу. . У будь-якому випадку, знаючи, що у вас є варіанти, ви можете змінити ваш нижній рядок.

У рік, коли вам виповниться 70 1/2, система оподаткування накладає кришку на традиційні внески ІРА та тягне платіж на свої пенсійні рахунки у вигляді необхідних мінімальних розподілів (RMD). Коли ви заробляєте на заробітній платі та витягуєте RMD, податкові наслідки можуть спричинити за собою підвищення податкових ставок та збільшення відсотка ваших пільг із соціального страхування.

Коли ваш оподатковуваний дохід починає збільшуватися протягом того періоду вашого життя, продовжуючи вкладати гроші в пенсійний план або Roth IRA все ще може бути корисним. Давайте розглянемо основні відмінності серед найпопулярніших варіантів пенсійного плану та вивчимо, як структурувати свої плани для оптимізації розподілу.

Основні моменти виходу на пенсію
Традиційний ІРА

Як тільки ви виповниться 70 1/2, вам більше не дозволять брати участь у традиційному ІРА. Крім того, потрібно розпочати процес прийому щорічних ПЗМ.

Рот ІРА

Кожен, хто заробив заробітну плату, може внести свій внесок у Roth IRA, і немає мандату, який вимагає від донора або його подружжя робити RMD.

Традиційний 401 (к)

Незалежно від віку, якщо ви все ще працюєте, ви можете продовжувати робити внесок до 401 (к). Поки ви володієте менше ніж 5% бізнесу, в якому працюєте, від вас не вимагається приймати ІМТ.

Рот 401 (к)

Незалежно від віку, якщо ви все ще працюєте, ви можете внести повний розмір відстрочки зарплати до Roth 401 (k). Як і традиційні 401 (k), RMD необхідні, коли ви відокремлюєтесь від обслуговування або якщо у вас є більше 5% бізнесу, який працює на вас. Це ключова відмінність між Roth 401 (k) та його традиційним аналогом Roth IRA.

Рішення плану виходу на пенсію для працівників понад 70 років

Розрахунки щодо виходу на пенсію
Традиційний ІРА проти претакс 401 (к)

Якщо ви старші 70 років, ви втрачаєте можливість сприяти традиційному ІРА. З іншого боку, не існує вікового обмеження для натовпу 70+ для внесків до 401 (k), тому цей варіант все ще є можливим. У багатьох випадках працівник золотого віку, як правило, є деяким консультантом або підрядником, який потребує самостійного працевлаштування, тому цим людям потрібно знати про вимоги, що стосуються RMD, що ставлять до власника бізнесу 5% або більше. На перший погляд, ідея сприяти плану, який вимагає від вас щорічно приймати RMD, звучить нерозумно, але якщо ви займаєтеся математикою, це дійсно не погано.

Приклад - претакс 401 (k)

У 2011 році 75-річний самозайнятий працівник, який заробляв 80 000 доларів, вніс 22 000 доларів на свої нові 401 (к); план має 31 грудня 2011 року, залишок у розмірі 22 000 доларів. RMD 2012 року для 76-річного працівника складе лише 1000 доларів. Якщо взяти залишок на кінець року в 22 000 доларів і розділити його на коефіцієнт RMD 76-річного віку, 22 роки, ви отримаєте оподатковуваний розподіл у розмірі 1000 доларів. Зрештою, сказане і зроблено, чистим результатом для особи буде відрахування у розмірі 21 000 доларів.

Сенс у тому, що можливість економити різко не зменшується, оскільки ви повинні робити RMD під час роботи.

Переможець шляхом дискваліфікації: Претакс 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Якщо вам більше 70 1/2, а ви працюєте, ви матимете можливість робити внесок у обидва типи облікових записів. Хоча обмеження доходу, які визначають, хто може внести внесок у Roth IRA, важко подолати, це неможливо. Причина, яка не є неможливою, полягає в тому, як визначається межа доходу для внеску. Оскільки граничний розмір доходу не враховує RMD, перетворення Рота та перекидання, набагато більше людей можуть отримати право. З іншого боку, Roth 401 (k) не має обмежень доходу, з якими вам потрібно мати справу. Однак вам потрібно знати, що Roth 401 (k) s врешті-решт підпадають під дію RMD.

Переможець за найпростішу категорію внеску: Roth 401 (k)
Загальний переможець та переможець кінцевої категорії призначення: Roth IRA

Додаткові стратегії
Консолідуйте та підключіть отвір RMD

Майже певна впевненість, що особа, яка працює в свої 70-ті, матиме безліч МРО та інших видів пенсійних планів, що плавають навколо. Як результат, ці плаваючі рахунки будуть змушені здійснювати щорічні зняття грошових коштів. Якщо цій самій особі належить менше 5% бізнесу, в якому він працює, і адміністратор планує це, ця особа може перекинути будь-які існуючі ІРА та пенсійні плани на свій поточний план роботодавця. Це справедливо до тих пір, поки людина не відокремилася від служби та все ще працює.

Після того, як особа успішно перекидає наявні активи в план роботодавця, йому або їй слід позбавитись від необхідності брати щорічні ПДМ з цих активів. У цьому сценарії майже завжди є плановим документом та адміністратором. Якщо все є просторовим і ви зможете зменшити свої RMD під час роботи, у вас з'явиться можливість створити простір для перетворення Рота або полегшення вечірнього податкового тягаря до повного виходу на пенсію.

Державний податок на прибуток "Фільтр"

Хоча це залежить від того, в якій країні ви живете та подаєте свої податки, деякі держави, які обкладають державним податком на прибуток, пропонують більш сприятливий податковий режим для осіб, які вносять внески та здійснюють розподіл з ІРА та інших кваліфікованих планів. Наприклад, в штаті Іллінойс, уряд не додає ваших внесків 401 (k) назад до вашого підрахунку доходів держави; це також дозволяє мешканцям відняти більшість розподілів від ІРА та кваліфіковані плани від доходу.

Лазівки "державного податкового фільтра" існують, оскільки держави хочуть заохочувати своїх мешканців залишатися в штаті і не стрибати з суден для держав без податку на прибуток, таких як Флорида чи Техас, коли вони виходять на пенсію. При цьому, лазівка ​​може стати петелькою, якщо ви працюєте в такому штаті, як Пенсильванія, а потім підете на пенсію в такий штат, як Каліфорнія. У цій ситуації ви можете оподатковуватися за вихід та вихід. Те, як ви включите ці наявні лазівки в свою стратегію заощаджень, залежатиме від ваших цілей та конкретного набору обставин, включаючи поради вашого CPA!

Приклад - Взяття RMD з Roth 401 (k)

Особа, яка могла б ознайомитися з цією стратегією, - це людина, якій більше 70 років, є самозайнятим і робить внесок у Roth 401 (k). У такому випадку, якщо ви зміните свою стратегію заощаджень, зробивши внесок у претакс 401 (k) та перетворивши натомість зовнішню IRA, ви, можливо, зможете зменшити навантаження на прибуток у державному секторі та уникнути необхідності брати RMD з Roth 401 (k), що є рахунком після оподаткування.

Суть

Працюючий натовп старше 70 років все ще має змогу економити та відкладати податки за допомогою ІРУ Roth та кваліфікованих планів, які не існують для своїх пенсіонерів-пенсіонерів. Включивши ці та інші інструменти у свою загальну стратегію, майже пенсіонери, можливо, зможуть законно зменшити своє загальне податкове навантаження на цільового бенефіціара. Однак, цільовий бенефіціар для пенсійних планів не завжди є субсидією, тому стратегія кожного повинна враховувати конкретні цілі людини, а також навколишні факти та обставини. Кожна людина, яка намагається скористатися цими стратегіями, повинна усвідомлювати, що правила, пов'язані з їх реалізацією, є складними і закони можуть змінюватися протягом ночі. Зрештою, будь-який план, що включає такі чи подібні типи стратегій, повинен бути виконаний лише після отримання надійної консультації кваліфікованого фахівця з податкової служби за консультацією з адміністратором вашого пенсійного плану.