Форма SEC 3 Пояснення
Форма SEC 3: Первісна заява про вигідне володіння цінними паперами - це документ, поданий інсайдером компанії або основним акціонером до Комісії з цінних паперів та бірж (SEC).
Це важливий крок, який допомагає регулювати торгівлю інсайдерською діяльністю - це купівля чи продаж цінних паперів на основі суттєвої недержавної інформації. Подання форми 3 допомагає розкрити, хто такі інсайдери, і відстежити будь-які підозрілі поведінки.
Згідно з SEC, розголошення є обов'язковим. Інформація, надана на бланку, має на меті розкрити власність директорів, службовців та бенефіціарних власників зареєстрованих компаній. Ця інформація стає загальнодоступною і тому доступна для публічного огляду.
Хто може подати форму SEC 3: Первісна заява про вигідне володіння цінними паперами?
Інсайдер компанії повинен подати форму 3 до SEC не пізніше ніж через 10 днів після приєднання до компанії.
SEC перераховує такі, хто повинен подати форму 3:
- Будь-який директор або посадова особа емітента, що має клас власних цінних паперів
- Бенефіціарний власник, що перевищує 10% класових цінних паперів
- Офіцер, директор, член консультативної ради, інвестиційний радник або пов'язана особа інвестиції
- Радник або бенефіціарний власник понад 10% будь-якого класу видатних цінних паперів
- Довідка, довірена особа, бенефіціар або посередник зобов'язані звітувати
Форма повинна бути подана для кожної компанії, в якій особа є інсайдером, незалежно від того, чи має інсайдер позиція власного капіталу в компанії на той момент.
Як подати формуляр SEC 3: Початкова заява про вигідне володіння цінними паперами
Філер зобов'язаний ввести їх ім’я, адресу, відносини до особи, яка повідомляє, ім'я безпеки та її символ-галочку.
Є дві таблиці, які також потрібно заповнити. Таблиця I стосується недеривативних цінних паперів, які перебувають у бенефіційній власності, тоді як Таблиця II - для похідних цінних паперів, котрі бенефіціально належать, включаючи випуски, дзвінки, варанти, опціони та конвертовані цінні папери.
Інші споріднені форми
Форма 3 також пов'язана з формами 4 та 5 SEC, поряд із Законом про обмін цінних паперів 1934 року (SEA). СЕО було створено для управління операціями з цінними паперами на вторинному ринку, після їх первинної емісії, для забезпечення більшої фінансової прозорості та менше шахрайства.
Форма 4 призначена для змін у власності. Про ці зміни необхідно повідомити SEC упродовж двох робочих днів, хоча обмежені категорії транзакцій не поширюються на цю вимогу звітування. Інсайдери повинні подати форму 5, щоб повідомити про будь-які транзакції, про які раніше було повідомлено у формі 4 або мали право на відкладену звітність.
У серпні 2002 року SEC прийняла нові правила та доповнення до розділу 16 Закону про біржу цінних паперів відповідно до положень Сарбанаса-Окслі, що прискорило термін подання багатьох звітів про право власності на інсайдер.
Окрім форм 3, 4 та 5, існує ще кілька важливих форм SEC. Наприклад, компанії повинні подавати формуляр 10-К, щорічний звіт, який містить вичерпний підсумок їх діяльності. 10-К зазвичай включає п'ять різних розділів:
- Бізнес : Деталі, включаючи основні операції, продукти та послуги компанії.
- Фактори ризику: вони окреслюють будь-які ризики, з якими компанія може зіткнутися в майбутньому, і, як правило, перераховані за важливістю. Приклади включають ризик дефолту за кредитами або ризик нових норм, що перешкоджають прогресу.
- Вибрані фінансові дані: Один з найважливіших розділів для аналітиків досліджень що детально відображає конкретну фінансову інформацію про компанію за останні п'ять років.
- Обговорення та аналіз керівництва фінансового стану та результатів діяльності: Вони відомі як MD&A, що стосується якісної інформації, яка супроводжує фінансову звітність. Це дає компанії можливість пояснити свої результати бізнесу за попередній фінансовий рік.
- Фінансова звітність та додаткові дані: Це включає повну аудиторську фінансову звітність компанії, включаючи звіт про прибутки та збитки, баланси та звіт про рух грошових коштів.
Разом усі подання SEC є важливими джерелами інформації для тих, хто вважає інвестицією в компанію.
Завантажте формуляр SEC 3: Первісна заява про вигідне володіння цінними паперами
Натисніть на це посилання, щоб завантажити копію форми SEC 3: Первісна заява про вигідне володіння цінними паперами.
- Форма 3 - це документ, який інсайдер компанії або основний акціонер повинен подати до SEC.
- Інформація, надана на бланку, має на меті розкрити власність директорів, службовців та бенефіціарних власників зареєстрованих компаній та стати загальнодоступною.
- Форма повинна бути подана до SEC не пізніше ніж через 10 днів після того, як інсайдер стане приєднаним до компанії.