Чи варто ви черпати з IRA рано?

Індивідуальні пенсійні рахунки можуть виступати в якості додаткового заощадження до пенсійного плану, який фінансується роботодавцем, і більше третини домогосподарств у США володіли принаймні одним ІРА в 2017 році. У сукупності пенсійні заощаджувачі складали 8, 4 трлн дол. США, складаючи 11 відсотків усіх фінансові активи домогосподарств. Статус податків із вигідними податками є значною частиною їх привабливості.

"З ІРА ви маєте перевагу в збільшенні активів та відстрочці сплати податків до тих пір, поки не плануєте знімати кошти до 59-річного віку", - говорить Ебігейл Гундерсон, сертифікований фінансовий планувальник та консультант з питань майнових ресурсів компанії Tanglewood Total Wealth Management в Х'юстоні .

IRA розраховані на довгострокове інвестування, але деякі заощадження вирішать користуватися своїми рахунками до виходу на пенсію. Найбільш часто наводячи причини раннього відкликання включають придбання будинку, оплату вищої освіти, покриття витрат на медичну допомогу, оплату надзвичайних ситуацій у фінансових ситуаціях та погашення боргу.

Незважаючи на те, що дострокове зняття коштів може забезпечити вам необхідний грошовий потік, воно може мати значні фінансові наслідки.

Податковий вплив на ранні вилучення ІРА

Зняття з ІР до виходу на пенсію може спричинити податкові штрафи, залежно від того, з якого типу ІРА відбувається виведення коштів та для чого використовуються гроші.

Раннє вилучення коштів з традиційного ІРА може наштовхнути вас на більш високий рівень податків, - говорить Енді Вітакер, віце-президент Gold Tree Financial у Джексонвіллі, штат Флорида. "Усі розподіли включаються як дохід у поточному році, що додасть до їх поточної заробітної плати", - говорить він. "Крім того, якщо ці розподіли здійснюються до 59-річного віку, може застосовуватися 10% -ве стягнення за дострокове скасування".

Ось приклад, щоб проілюструвати, скільки це може коштувати. Припустимо, вам 50 років і зніміть 50 000 доларів зі свого традиційного ІРА. Ви потрапляєте в 24% -ний діапазон податку на прибуток, що означає, що ви повинні заборгувати приблизно 12 000 доларів США за вилучення коштів. Ви також повинні заборгувати додаткові 5000 доларів за штрафи за дострокове зняття, що призведе до загальної суми податку в розмірі 17 000 доларів. Це крута премія, яку потрібно заплатити.

Винятки з раннього вилучення

Незалежно від того, чи будете ви сплачувати штрафи за дострокове скасування, залежать від вашої причини відкликання ІРА.

"Існують винятки, які дозволять платникам податків уникати 10% штрафу на підставі фактів та обставин", - каже Мітчелл Хелтон, старший стратег з питань багатства PNC Wealth Management.

Ці обставини включають відкликання для:

• Витрати на вищу освіту оплачуються безпосередньо в школі
• Перша покупка будинку до 10 000 доларів
• Повна та постійна втрата працездатності власника ІРА
• Смерть власника ІРА
• Премії за медичне страхування сплачуються під час безробіття
• Незаплачені медичні витрати, що перевищують 10% від скоригованого валового доходу
• Розподіл військових резервістів призваний до активного чергування
• Сплата IRS
• По суті рівні періодичні виплати

Однак ви все одно несете відповідальність за сплату податку на прибуток від зняття коштів для цілей, перелічених вище.

Roth IRA Правила раннього виведення

У той час як традиційні ІРА фінансуються за допомогою доларів до оподаткування, Рот ІРА фінансуються за допомогою внеску після сплати податку. Це змінює їх податковий режим щодо дострокового зняття коштів. "Якщо вам менше 59 ½, ви можете зняти стільки, скільки ваші внески, не стягуючи податків", - говорить Гендерсон.

Незалежно від того, чи ви сплачуєте податок на прибуток, або пеня за дострокове зняття коштів залежить від того, чи буде розподіл кваліфікованим. Гелтон каже, що кваліфіковані дистрибуції повинні відповідати одному з наступних критеріїв:

• Здійснено через п'ять і більше років після відкриття рахунку
• Приймається у віці 59 ½ або старше
• Використовується для придбання чи будівництва першого будинку
• Взято через інвалідність
• Забрано бенефіціаром після смерті власника рахунку

За дострокове зняття коштів, зроблене перед п'ятирічним вікном, може застосовуватися 10% штраф за дострокове відкликання. Ви також сплачуєте податок на прибуток за будь-який прибуток, який ви отримаєте.

Ранні вилучення ІРА можуть зменшити заощадження на пенсії

Окрім податкового впливу, ви також повинні врахувати, чи може дострокове скасування ІРА відмінити ваші довгострокові цілі заощаджень.

"Якщо скористатися ранньою програмою IRA, часто це призведе до зниження способу виходу на пенсію після виходу на пенсію", - каже Уітакер. "Якщо ви зменшите розмір курки, ви зменшите розмір своїх яєць, це означає, що ви зменшите свої прибуткові активи на пенсію".

Ось ще один приклад. Скажіть, що вам 50 років, 500 000 доларів у вашій ІРА. Ви плануєте вийти на пенсію у віці 65 років, а ваші активи нараховують 7% річної норми прибутку. Якщо ви нічого не внесите в IRA, ваш рахунок може вийти на пенсію майже до $ 1, 4 млн. Однак вилучення 50 000 доларів у віці 50 років призведе до зменшення майже 200 000 доларів втраченого заробітку від вашої суми заощаджень.

Враховуючи інші альтернативи запозичення, наприклад, позику на капітал для дому, можна заощадити ваші пенсійні заощадження.

"Переваги позики на власний капітал можуть включати перебування в умовах низької процентної ставки, не сплату податку на прибуток, ніяких можливих штрафних санкцій за розподіл IRA, а відсотки за позику можуть бути податковою сумою", - говорить Гелтон. Згідно з новими правилами IRS, відсотки за позики на власний капітал підлягають вирахуванню, коли ці кошти використовуються для істотного поліпшення вашого основного місця проживання. Джерело: 7

Хоча в кожного з них є плюси і мінуси, кредитні картки, особисті позики або позики у друзів та родини також можуть забезпечити необхідні кошти в короткостроковому періоді.

"Зазвичай, без винятку, раннє використання ІРА повинно бути крайнім заходом, лише після того, як всі інші варіанти будуть повністю вичерпані", - каже Уітакер.

Суть

Порадьтеся зі своїм фінансовим радником чи бухгалтером про можливий вплив податків, якщо ви плануєте скоріше скасувати ІРА. Найголовніше - зосередитись на додаванні нових внесків у ваш ІРА, який рухається вперед.

"Ключ полягає в зобов'язанні повернути гроші", - говорить Гендерсон. Вона також рекомендує створити резерви для надзвичайних ситуацій, щоб уникнути необхідності додаткових дострокових вилучень у майбутньому.

"Ми зазвичай рекомендуємо заощадити суму, яка може покрити щонайменше три місяці до вартості життя на рік", - говорить Гендерсон. "У разі виникнення надзвичайних ситуацій у вас буде фонд дощового дня, який ви можете легко використати з мінімальними податковими наслідками".