Розуміння свого 401 (к) та його переваг

Велика ймовірність того, що ви не тільки чули про 401 (к) с, але фактично володієте одним із цих диво популярних пенсійних планів, спонсорованих роботодавцями. Понад 50 мільйонів робітників активно беруть участь у планах 401 (k) з більш ніж півмільйона різних планів компанії. Загалом у США запаморочливий загальний обсяг активів у розмірі 4, 5 трильйона доларів становить 401 (к) с.

Однак участь в одному з цих планів не гарантує розуміння його складностей. Чим краще ви зрозумієте свій 401 (к), тим краще ви оціните, як він вписується у ваш інвестиційний портфель, і тим більш обізнано ви зможете вносити корективи в нього з часом.

Основи 401 (к) с

Названі після розділу Кодексу внутрішніх доходів, 401 (k) s визначаються планами внесків, які роботодавці спонсорують як механізм пенсійного інвестування. Якщо ваш роботодавець пропонує 401 (к), ви можете добровільно віддати свій внесок у план. Внески автоматично списуються з вашої зарплати та як дохід до оподаткування.

Середній план 401 (к) пропонує численні варіанти інвестування, і багато з них включають додаткові функції, такі як автоматичне зарахування та низькі затрати на індекси фонду.

IRS обмежує суму, яку можна вкласти в 401 (к). У 2019 році ліміт внеску в розмірі 401 (к) становить 19 000 доларів, що перевищує 18 500 доларів у 2018 році. Однак люди, старші 50 років та старші, які розраховують досягти цієї виборчої межі відхилення 401 (к), можуть внести додаткову суму до 6 000 доларів на загальну суму 25 000 доларів. Цей додатковий платіж поповнення відомий як ліміт внеску, що піднімається.

Якщо ви готові поповнити свої 401 (к) доларами після сплати податку, або ваш роботодавець також зробить внесок (докладніше про це пізніше), ліміти будуть ще вищими: загалом 56 000 доларів у 2019 році, порівняно з 55 000 доларів у 2018 році. Якщо ви 50 років і старше, ваш ліміт у 2019 році становить 62 000 доларів США, включаючи внесок на підрахунок, до 61 000 доларів у 2018 році.

Забігаючи наперед, 401 (k) ліміти внесків індексуються до інфляції, що означає, що ліміти внесків будуть збільшуватися більше в найближчі роки, в кроці з інфляцією.

Зняття коштів з ваших 401 (к) оподатковується за вашою діючою ставкою податку на прибуток у момент вилучення грошей. Існують обмеження щодо того, як і коли можна зняти гроші з рахунку. У віці 70½ років ви повинні взяти з плану ті, що називаються необхідними мінімальними розподілами (RMD), інакше загрожуватимуть податками. Якщо ви вилучите кошти з 401 (к) до досягнення 59-річного віку, вам буде призначено 10% штрафного стягнення на дострокове зняття, а також будь-які застосовувані податки.

Однак зауважте, що якщо ви все ще працюєте у віці 70½ років, вам не доведеться брати RMD з плану у вашого поточного роботодавця (детальніше див. Нижче). Однак ви заборгуєте їм за попередні 401 (к) с, якщо у вас ще є гроші в планах у будь-яких попередніх роботодавців.

401 (k) Плюси

Від сприятливого податкового режиму до допомоги роботодавця до надання щита від кредиторів, ось чому корисно володіти 401 (k).

Податкові пільги

Податкові переваги 401 (к) починаються з того, що регулярні внески здійснюються на дотаційній основі. Через це суми, які ви додаєте до свого плану до ліміту в розмірі 19 000 доларів США / 25 000 доларів США, звільняються від поточного федерального податку на прибуток, а це означає, що вони знижують ваш оподатковуваний дохід за рік, у який ви їх складаєте. В буквальному сенсі, ваші прибутки в розмірі 401 (к) нараховуються на основі відкладеного податку. Це означає, що дивіденди та приріст капіталу, що накопичуються всередині ваших 401 (к), також не підлягають оподаткуванню податком, поки ви не почнете стягувати кошти.

Оскільки ви не сподіваєтесь, почніть знімати кошти до виходу на пенсію, ймовірно, ви сплатите менший податок, ніж ви зробили внески. Більшість людей отримують менший дохід після виходу на пенсію, ніж тоді, коли вони працювали, що ставить їх до нижчого рівня податків.

Відповідні внески

Деякі роботодавці пропонують збільшити суму, яку ви внесете у ваш план 401 (к), а деякі навіть додають функцію розподілу прибутку, яка також вносить частину прибутку компанії в банк. Якщо ваша компанія пропонує одну або обидві ці функції, підпишіться на них; вони по суті представляють вільні гроші.

Ось як можуть працювати певні роботодавці. Багато компаній пропонують 50% до перших 6%, коли ви вносите 401 (к). Скажімо, ви отримуєте зарплату в розмірі 45 000 доларів. Якщо ви внесите 6% від свого щорічного заробітку (2700 доларів) до 401 (к), ваш роботодавець внесе додаткові 50% від цієї суми. Це 1350 доларів легких грошей. Деякі роботодавці навіть покращують свою суму та співпадають з вашими внесками долар за долар за перші 6%, що додасть ще 2700 доларів за цей сценарій, таким чином, удвічі збільшивши щорічні внески до плану.

Нарешті, пам'ятаєте ліміт внеску в розмірі 19 000 доларів на рік? Це стосується лише того, що ви вкладаєте в 401 (k) особисто; внески роботодавця не враховуються до цього щорічного ліміту внесків.

Постійні внески, якщо ви все ще працюєте

З деякими пенсійними рахунками, включаючи традиційні ІР, вам більше не дозволяється робити внески, коли ви виповниться 70½, навіть якщо ви все ще працюєте. Це означає, що гроші, які, можливо, ви внесли в такі плани на основі до оподаткування, замість цього оподатковуються за вашою поточною ставкою, яка, ймовірно, буде вищою за ставку, яку ви будете платити після виходу на пенсію.

401 (k) s дозволяють уникнути цих недоліків. Ви можете продовжувати внески до них, поки ви все ще працюєте. Ще краще, працюючи, ви позбавляєтесь від прийняття обов'язкових розподілів із плану, за умови, що ви володієте менше ніж 5% бізнесу, який працює на вас.

Притулок від кредиторів

Якщо у вас виникли фінансові проблеми, корисно мати гроші у місцях, до яких кредитори не можуть отримати доступ. Як це буває, 401 (k) s пропонують відмінний захист кредитора. Це тому, що ці плани створені згідно із Законом про захист доходу на пенсію для працівників (ERISA), а рахунки ERISA, як правило, захищені від кредиторів судів.

Крім того, 401 (k) s часто пропонують певний захист від федеральних податкових заставок, які є державними вимогами до активів платника податків із несплаченими зворотними податками. Той факт, що плани 401 (k) легально належать вашому роботодавцю, а не вам, утрудняє IRS зарахування застави на рахунку. Залежно від мови, яка міститься в тонкому шрифті вашого акаунта, адміністратори плану можуть відмовитись відмовитися виконувати заставу IRS.

Roth 401 (k) податковий твіст

Переваги сприяння доходу до оподаткування до звичайних 401 (к), коли ваш прибуток (та ставка податку) досягає свого піку, може зменшитися, коли ваша кар’єра закінчується. Дійсно, ваш прибуток та ставка податку можуть в майбутньому фактично зрости, оскільки виплати за соціальне страхування тощо.

Введіть інший аромат пенсійного рахунку, Roth 401 (k), варіант, що пропонується постійно зростаючою кількістю компаній. Як і його рідний брат, Рота ІРА, цей рахунок отримує ваші внески як долари після сплати податку, але зняття коштів потім повністю не обкладається податком, доки будуть виконані певні умови. Як і у звичайних 401 (к) с, гроші на вашому рахунку зростають без оподаткування. Однак, як і для звичайних внесків у розмірі 401 (к), внески до Вашого Roth 401 (k) обмежуються до $ 19000 за 2019 рік, хоча ті, хто старше 50 років, можуть аналогічно внести додатковий внесок у розмірі 6 000 доларів.

Roth 410 (k) s - це також ідеальна дорога для високих доходів, які хочуть інвестувати в Roth, але можуть мати свій внесок у Roth IRA, обмежений їхніми доходами.

Немає обмежень доходу для того, щоб мати можливість внести свій внесок у Roth 401 (k). Навпаки, ви не можете внести свій внесок у Roth IRA у 2019 році, якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) становить 137 000 доларів або більше, а дозволені внески починають припинятись у розмірі 122 000 доларів. Якщо ви одружені та подаєте заявку спільно, скорочення починаються з MAGI 203 000 доларів у 2019 році, а припинення починається з 193 000 доларів.

Ті, хто рано виходить на пенсію, поділяють ці риси

Суть

Не дивно, що 401 (k) є найпопулярнішим пенсійним планом, який фінансується роботодавцем у країні. Пропонуючи численні пільги, 401 (k) має бути частиною вашого фінансового портфеля на пенсію, особливо якщо ваш роботодавець відповідає будь-якому або всі ваші внески.

Після того, як ви перебуваєте на борту з 401 (k), не просто сідайте і не дозволяйте йому працювати на автопілоті. Зміни з року в рік лімітів внесків. податкові переваги та ваші фінансові потреби дозволяють регулярно переглядати результати вашого плану та будь-які альтернативи, які можуть вам більше підійти. Один напрям, який слід врахувати (але лише після того, як достатньо зробити внесок у відповідність роботодавцю, якщо він у вас є): Чи мали б ви більше свободи керувати своїми пенсійними коштами, якщо ви наступний максимум сплачуєте щорічний внесок у ІРА? На 2019 рік, це 6000 доларів, з можливістю отримати 7000 доларів, коли вам буде 50 чи старше. (Про пов’язане читання див. У розділі "Ваш 401 (k): Який ідеальний внесок?")