Чи можете ви використовувати свій ІРА для придбання будинку?

Можливо, ви зможете використовувати свій традиційний або Roth IRA, щоб допомогти в придбанні будинку.

Пенсійні рахунки для інвестицій (ІРА) повинні бути суттєвими. Оскільки вони покликані допомогти вам заощадити на пенсії, Служба внутрішніх доходів (IRS) не хоче, щоб ви знімали з них будь-які кошти, перш ніж виповниться 59 ½. А для того, щоб виконати це, ви зобов’язані 10% штрафу за суму, яку ви зняли, а також податок на прибуток.

І все-таки кожне правило має свої винятки. Можна використовувати кошти від IRA, без штрафних санкцій, щоб придбати будинок, навіть якщо вам не виповнилося шість місяців від вашого 60- ^го дня народження.

Однак правила відрізняються залежно від типу IRA. Ось ваші варіанти.

Ключові вивезення

• Ви можете зняти гроші з ІРА, щоб допомогти в придбанні будинку.
• У певних ситуаціях ви можете уникнути сплати податків та раннього штрафу.
• Якщо ви будете використовувати кошти від своєї ІРА, ви втратите роки, що ускладнюють зростання податків, тому подумайте двічі, перш ніж це зробити.

Хто має право на звільнення від ІРА?

Щоб використовувати гроші у вашому ІРА для придбання будинку, ви повинні бути першим покупцем дому. IRS визначає цей статус досить вільно. Вас вважають першокласником, якщо ви (і ваш дружина, якщо у вас є), не були власником будинку в будь-який момент протягом останніх двох років.

Тож навіть якщо ви мали місце проживання в основному в певний момент минулого - скажімо, п'ять років тому назад - ви цілком можете задовольнити вимогу покупця, який вперше вперше. До речі, ключове слово - "головне". Якщо ви були власником будинку відпочинку або брали участь у частці часу протягом останніх двох років, звільнення все ще може застосовуватися.

Ваш подружжя також може зняти до 10 000 доларів з ІРА. (Пам'ятайте, що ІР - це індивідуальні пенсійні рахунки; їх не ділите з подружжям).

Крім того, вам не обов’язково бути тим, хто ходить по магазинах. Ви можете скористатися вашою ІРА та отримати право на звільнення, якщо гроші допоможуть дитині, онуку чи батькові, які мають право на придбання будинку. І це навіть якщо ви зараз власник дому.

Традиційне звільнення від ІРА

Якщо ви визнаєте себе першим покупцем дому, ви можете зняти до 10000 доларів зі свого традиційного ІРА та використати гроші на придбання, будівництво чи відновлення будинку.

Незважаючи на те, що ви уникнете 10% штрафу за дострокове зняття грошей, ви все одно зобов’язані податком на прибуток на будь-яку суму, яку ви (та ваш дружина) вилучите. Крім того, ці 10 000 доларів - це обмеження для життя. Ви не зможете знову скористатися послугою домашнього покупця, щоб придбати житло, навіть якщо ви використовуєте іншу IRA.

Виняток Рота ІРА

Правила трохи відрізняються для Roth IRA. Фактором тут є те, як довго у вас був рахунок.

Перш за все, ви можете зняти суму, рівну внескам, внесеним вашим Roth IRA без оподаткування та без штрафних санкцій в будь-який час, з будь-якої причини (це тому, що ви вже сплатили податки на внески).

Після того, як ви вичерпали внески, ви можете зняти до 10 000 доларів заробітку на рахунку чи гроші, перераховані з іншого рахунку, не сплачуючи 10% штрафу, за першу покупку будинку.

Якщо минуло п'ять років, як ви вперше внесли внесок у Roth IRA, ви будете заборгувати податок на прибуток із заробітку (хоча не з будь-яких конвертованих коштів). Але якщо у вас Roth IRA принаймні п’ять років, вилучений прибуток не обкладається податком, як і без штрафних санкцій.

Самонаправлені ІРА

Інший варіант - відкрити або перетворити існуючу IRA в самостійну IRA або SDIRA. Це спеціалізовані ІР, які дають вам повний контроль над інвестиціями на рахунку.

SDIRA дозволяють інвестувати в більш широкий спектр інвестицій, ніж стандартні ІРА - все від ТОВ та франшиз до дорогоцінних металів та нерухомості. І "нерухомість" не стосується лише будинків. Ви також можете інвестувати у вільні ділянки, парковки, пересувні будинки, квартири, багатоквартирні будинки та ковзани.

Традиційні брокерські фірми не пропонують SDIRA; ви повинні шукати компанії, які спеціалізуються на них.

Великий улов: Якщо ви купуєте нерухомість, куплену за кошти у SDIRA, це має бути операція на довгі руки. Це не може принести користі вам або вашій родині (включаючи батьків, бабусь і дідусів, дітей, подружжя та довірених осіб).

Іншими словами, ви (і більшість ваших родичів) не можете жити в будинку, використовувати його як відпустку або іншим чином користуватися цим. Оскільки SDIRA - не ви - є власником будинку, використовуючи особисті кошти або навіть свій час (власний капітал) для отримання майна, також заборонено.

"Існує багато способів використання власного IRA для придбання нерухомості всередині вашого IRA. Ви можете придбати нерухомість напрокат, використовувати свій ІРА як банк і позичити гроші особі, забезпеченій нерухомістю (тобто іпотекою), ви можете придбати податкові застави, придбати сільськогосподарські угіддя тощо. Поки ви інвестуєте в нерухомість [це] не для особистого користування, ви можете використовувати свою ІРА, щоб зробити цю покупку ", - каже Кірк Кісхолм, менеджер з питань багатства інноваційної консультативної групи в Лексінгтоні, штат Массачусетс.

Таким чином, опція SDIRA працює в основному для інвестиційної нерухомості - будинку або квартири, яку ви хочете здавати в оренду для отримання доходу. Усі гроші, які потрапляють у майно або виходять із цього майна, повинні надходити або повертатися в SDIRA.

Однак, коли вам виповниться 59 ½, ви можете почати вилучати активи зі своєї SDIRA. Потім ви можете жити в будинку, оскільки це стане вашою особистою власністю після розповсюдження.

Чи корисна ідея використання IRA для придбання будинку?

Незважаючи на те, що ви можете зняти кошти зі свого ІРА на придбання будинку, наступне питання - чи не так?

Якщо ви спеціально не відкрили ІРА, щоб виділити гроші на придбання будинку, спочатку слід розглянути інші варіанти фінансування. Якщо ви знищите свої початкові інвестиції сьогодні, це може повернути ваші пенсійні заощадження на багато років.

Щойно ви виймаєте гроші у своєї ІРА, ви не можете їх повернути. Подумайте, перш ніж приймати будь-які рішення.

У ІРА щороку ви можете заощадити лише стільки (на 2019 рік, це 6000 доларів або 7000 доларів, якщо вам більше 50 років). Ви не можете повернути кошти, які ви берете з вашого ІРА. Як тільки ви виймете гроші, його вже немає. І ти втрачаєшся за роки складання.

Натисніть замість цього 401 (k)

Якщо у вас є 401 (к), ви можете подумати про те, щоб взяти позику з цього рахунку, а не знімати гроші з вашого ІРА. Загалом, ви можете позичити до 50% свого балансу 401 (к) - до максимум 50 000 доларів США - з будь-якої причини, не стягуючи податки чи штрафи.

Ви будете платити відсотки за кредит, як правило, основну ставку плюс один або два відсоткових пункти, які повернуться на ваш рахунок 401 (к). У більшості випадків вам доведеться повернути кредит протягом п'яти років. Але якщо ви використовуєте гроші на будинок, графік погашення може бути продовжений на цілих 15 років.

Ще кілька речей, про які слід пам’ятати: «Вам потрібно буде включити платежі до свого щомісячного бюджету. Крім того, відсотки, які стягуються за позику 401 (к), можуть не бути обкладеними податком (проконсультуйтеся з податковим консультантом) і, ймовірно, будуть вищими за нинішні ставки іпотечного кредитування ", - каже Пітер Дж. Крідон, CFP®, ChFC®, CLU ®, генеральний директор, Crystal Brook Advisors, Нью-Йорк, штат Нью-Йорк, додаючи: "Ще одна незначна проблема - ви повертаєте пенсійний кредит назад після сплати податків, тому позика може бути дорожчою, ніж ви думаєте".

У більшості випадків ви погашаєте кредит за допомогою автоматичних відрахувань із зарплати. Це звучить досить просто, але важливо зрозуміти, що станеться, якщо ви пропустите платежі.

Якщо з моменту здійснення платежу минуло більше 90 днів, решта залишку буде вважатися розподілом і оподатковуватиметься як дохід. А якщо вам не виповнилося 59 років ½, ви також зобов'язані 10% штрафу.

Ще одне застереження: якщо ви залишите свою роботу (або вас відпустять), вам доведеться погасити весь залишок позики протягом 60 - 90 днів. В іншому випадку залишок буде оподатковуватися, і ви заборгуєте 10% штрафу за дострокове відкликання (якщо ви не покинете 55 років і старше, коли ви покинете роботу).

Перекидання IRA

Враховуйте це: замість того, щоб вилучати гроші у вашого ІРА, позичайте їх.

Технічно ви не можете взяти позику у традиційного або Roth IRA, але ви можете отримати доступ до грошей протягом 60-денного періоду через те, що називається "неоподатковуваний перекидання" - доки ви повернете гроші в IRA ( незалежно від того, який ви здійснили відкликання, або інший) протягом 60 днів. Якщо цього не зробити, вводяться податки на прибуток (включаючи державні) та штрафи.

Це в основному короткочасне вирішення конкретної проблеми. Наприклад, "Деякі покупці будинків, які вперше вперше вдома, можуть захотіти отримати значний внесок, щоб уникнути [необхідності зняти] приватне іпотечне страхування", - каже Маргеріта М. Ченг, CFP®, генеральний директор Blue Ocean Global Wealth у Гейтерсбургу . Безподатковий перехід може бути "найефективнішим способом доступу до коштів за початковим внеском", кваліфікується для кращого фінансування і, таким чином, дозволяє придбати житло.

Планувати заздалегідь

Що стосується термінів, якщо ви хочете скористатися положенням покупця житла IRA, який вперше розпочав роботу, плануйте заздалегідь. Будь-які кошти IRA, що передаються вам, повинні бути використані протягом 120 днів з дня їх отримання.

Кошти повинні бути використані на придбання, будівництво або істотне оновлення будинку або на оплату інших витрат на фінансування (витрати на закриття чи поселення, пункти іпотеки тощо).

Гроші не можуть бути використані для попередньої оплати наявної іпотеки або загальної меблів; Це потрібно використовувати для придбання майна. А майно вважається "придбаним" в день підписання договору про його купівлю, а не дата фактичного закриття.

Суть

Якщо вам потрібно торкнутися IRA, щоб фінансувати покупку будинку, оскільки у вас немає інших варіантів, перегляньте терміни покупки будинку. Мабуть, краще мати фінансовий сенс почекати, поки ви не збережете початковий внесок - залишаючи свої пенсійні заощадження недоторканими.