Чому управління готівкою є ключовим для успіху бізнесу

Готівка є життєвою силою бізнесу, і бізнес повинен генерувати достатню кількість грошей за свою діяльність, щоб він міг задовольнити свої витрати та мати достатньо коштів для погашення інвесторів та розвитку бізнесу. Хоча компанія може підробити свій прибуток, її грошовий потік дає уявлення про її реальне здоров'я.

Готівка - король

Створюючи достатню кількість грошових коштів, бізнес може задовольнити свої повсякденні потреби бізнесу та уникнути взяття на себе боргів. Таким чином, бізнес має більше контролю над своєю діяльністю. У ситуації, коли бізнесу доводиться брати борг для покриття своїх витрат, цілком ймовірно, що його боржники матимуть слово в тому, як ведеться бізнес. Якщо вони суперечать думкам керівництва, це може стати перешкодою для того, як керівництво виконує своє бачення бізнесу.

Без отримання належних грошових коштів для задоволення його потреб, бізнесу буде важко проводити рутинні заходи, такі як оплата постачальників, закупівля сировини та оплата своїх працівників, не кажучи вже про інвестиції. І вона повинна мати достатню кількість грошей, щоб виплачувати дивіденди та підтримувати щасливих інвесторів. Деякі компанії також використовують свої грошові кошти для участі у викупі акцій для винагороди інвесторів.

Удосконалення управління готівкою

Навіть якщо компанія отримує прибуток, отримуючи більший дохід, ніж приносить витрати, йому доведеться правильно керувати своїм грошовим потоком, щоб бути успішним. Грошовий потік компанії пов'язаний з його операцією або діловою діяльністю, з його інвестиційною діяльністю (наприклад, придбанням або продажем капітального обладнання), а також з його фінансовою діяльністю (наприклад, залучення боргового або власного фінансування або погашення такого фінансування). Грошові кошти, які компанія отримує від своїх операцій, пов'язані з її основною діяльністю та забезпечують найкращі можливості управління грошовими потоками.

Сфери, які пропонують можливості для кращого управління готівкою, включають дебіторську заборгованість, кредиторську заборгованість та товарні запаси. Якщо компанія повинна надавати кредит без розбору, не встановлюючи кредитоспроможності своїх клієнтів і не слідкуючи за затримкою платежів, це призведе до уповільнення та меншого припливу грошових коштів, а також до несплачених рахунків. Ось чому важливо проводити кредитну політику та слідкувати за термінами платежів. З іншого боку, що стосується кредиторської заборгованості, краще управління готівкою платити постачальникам пізніше, ніж раніше. Крім того, важливо не мати занадто багато грошових коштів, пов'язаних з товарно-матеріальними запасами, а мати під рукою достатньо запасів для негайних потреб бізнесу.

Вражаючи правильний баланс

Існує правильний баланс між надлишком грошових коштів на руках, з обережності та недостатнім запасом. Якщо у бізнесу занадто багато грошових коштів, він втрачає можливості інвестувати готівку та отримувати додатковий заробіток. З іншого боку, якщо у нього немає достатньої кількості грошових коштів, йому доведеться позичити гроші та сплатити відсотки або продати свої ліквідні інвестиції, щоб отримати необхідні йому гроші. Якщо бізнес розраховує отримати кращий прибуток від своїх інвестицій, ніж сплачує відсотки за своїми позиками, він може вирішити вкласти свої надлишки грошових коштів і позичити будь-які додаткові гроші, необхідні для його діяльності. Аналізуючи баланс компанії, певні співвідношення, такі як коефіцієнт кислотного випробування фірми або співвідношення її найбільш ліквідних оборотних активів (включаючи готівку, дебіторську заборгованість та товарні цінні папери) до поточних зобов’язань, дають уявлення про його управління готівкою. Хоча коефіцієнт, що перевищує одне, вказує на здоровий стан оборотних активів, дуже високе співвідношення може свідчити про те, що фірма володіє занадто великою кількістю грошових коштів або інших ліквідних активів.

Суть

Компанія повинна генерувати адекватний грошовий потік зі свого бізнесу, щоб вижити. Окрім отримання грошових коштів від своєї діяльності, бізнесу також потрібно керувати своєю грошовою ситуацією, щоб він мав потрібну кількість грошових коштів для задоволення своїх негайних та довгострокових потреб.