4 Розумні альтернативи плану 529 Smart 529

Починаючи з дебюту в 1996 році, план економії в коледжі 529 вважався одним з найкращих транспортних засобів, доступних для заощаджень для коледжу. Зараз план було розширено, щоб охопити освіту К-12, згідно із Законом про пониження податків та робочих місць.

Федеральне зняття заощаджень від федерального податку при використанні на витрати на вищу освіту в поєднанні з дуже високими лімітами внесків робить ці плани ідеальним вибором для заощаджень коледжів. Є два основні типи 529 планів - передплачені плани навчання та заощадження. Завдяки передплаченому плану навчання, гроші сплачуються заздалегідь за навчання та збори дитини в певних школах. Плани заощаджень схожі на IRA і вважаються інвестиційними механізмами, що не мають податків. Деякі плани пропонують додаткову вигоду від сплати державних податків за внески, внесені в їхні плани.

Оскільки 529 планів загалом для економії для коледжу, вони не є ідеальним вибором у будь-якій ситуації. Залежно від індивідуальних обставин доступні інші варіанти заощаджень коледжу, які можуть бути ідеальнішими. Оскільки витрати на коледжі продовжують зростати, заощаджувачам необхідно усвідомлювати всі можливі переваги.

Ключові вивезення

• План заощаджень коледжів 529 - який пропонує заощадження без податків при використанні витрат на вищу освіту та дуже високі ліміти внесків - є ідеальним вибором для багатьох людей, які хочуть платити за освіту.
• Ощадний заощаджувальний рахунок на Coverdell (ESA) - це хороша альтернатива, яка пропонує більше варіантів інвестицій та зняття податків за основні та середні витрати, а також коледж.
• UGMA / UTMA - це рахунки, в яких залишки повинні використовуватися для користі дитині, хоча не спеціально для навчання; рахунки оподатковуються за нижчою ставкою дитячого податку, а варіанти інвестицій - широкими.
• Попередньо сплачені плани навчання дозволяють студентам купувати майбутні кредити за навчання за поточними тарифами, заощаджуючи гроші в довгостроковій перспективі; однак беруть участь лише певні школи, а варіанти інвестування більш обмежені.
• Хоча вони не спрямовані на заощадження в коледжі, податкові рахунки - це також спосіб батьків заощадити гроші на освіті дитини; рахунки не мають спеціальних податкових пільг і ведуться на ім’я батьків.

Ощадні рахунки на освіті Coverdell

Одним із недоліків 529 планів є те, що деякі можуть запропонувати порівняно обмежене меню варіантів. Багато планів розширилися для збільшення своїх доступних інвестиційних варіантів, включаючи вікові та ризикові портфелі. Ті, хто не задоволений вибором у плані своєї держави, можуть вважати прикладний заощаджувальний рахунок на Coverdell (ESA) привабливим варіантом.

Рахунки Coverdell вирішують проблему обмежених варіантів інвестицій, оскільки вони дозволяють інвестувати майже в будь-яку цінні папери, такі як акції, облігації та фонди. Вони мають додаткову перевагу - дозволяють звільняти прибуток від оподаткування для кваліфікованих витрат на початкові, середні та коледжі, тоді як 529 планів передбачають це положення лише на витрати на коледжі.

Низькі ліміти внеску та обмеження вікових обмежень є недоліками Coverdell. Загальний ліміт плану внесків для Coverdell становить лише 2000 доларів щорічно і не індексує інфляцію. Залишки в плані також повинні бути зняті до моменту, коли бенефіціар досягне 30 років, якщо не буде передано іншому члену сім'ї.

Деякі з цих 529 альтернатив плану не так відомі як план 529, але їх слід принаймні враховувати більшістю інвесторів.

Рахунки UGMA / UTMA

Уніфікований рахунок для подарунків неповнолітнім (UGMA) та рівномірний переказ на рахунок неповнолітніх (UTMA) не надають податкових пільг плану 529, але вони дозволяють власникам рахунків велику свободу розсуду щодо того, куди йдуть гроші та як вони використовуються. .

Хоча залишки на рахунку повинні використовуватися на користь дитини, вони не призначені спеціально для коледжу. Це може бути особливо корисною перевагою для батьків, які не впевнені, чи дійсно їхня дитина піде до коледжу. Як і Coverdell, інвестиційні варіанти для UGMA / UTMA практично не обмежені.

Зняття коштів з рахунків UGMA / UTMA обкладається податком, хоча і за ставкою податку дитини, яка зазвичай є найнижчою категорією. Для тих, хто бажає використати залишки на цих рахунках для навчання в коледжі, потенціал для отримання фінансової допомоги може вплинути. Оскільки залишки на рахунках UGMA / UTMA вважаються активами, а 529 залишків звільняються, вони можуть ускладнити отримання фінансової допомоги.

Щодо податків, правила щодо роботи планів прописані у розділі 529 Кодексу внутрішніх доходів; Законодавчі плани називаються "Кваліфікованими програмами навчання", але їх часто називають "Розділ 529 планів".

Передплачені плани навчання

Попередньо сплачені плани навчання - це порівняно новіший варіант заощаджень у коледжі. Ці плани дозволяють студентам купувати майбутні кредити на навчання за нинішніми тарифами, що призводить до значних потенційних заощаджень витрат. Інвестиції в ці плани, як правило, більше схожі на 529 планів, оскільки плани пропонують меню варіантів, що включають взаємні фонди.

Основний недолік залишків передплаченого плану навчання може бути використаний лише в коледжах та університетах-учасницях. Залишки в цих планах, як правило, можуть використовуватися лише для навчання. Витрати на номер та пансіонат придатні лише в рідкісних випадках.

Оподатковувані рахунки

Податкові податкові рахунки ведуться на імена батьків і не забезпечують конкретних податкових пільг, але зберігають право власності на залишки в іменах батьків. Незважаючи на те, що цей рахунок може використовуватися для витрат на навчання в коледжі або будь-якої іншої цілі для дитини, він не обов'язково зобов’язується, а батьки можуть використовувати будь-які залишки на рахунку для будь-яких цілей без штрафних санкцій, які можуть супроводжувати перелічені вище варіанти.