Платять відсотки?

Деякі пайові фонди сплачують відсотки, хоча це залежить від видів активів, що знаходяться в портфелях фондів. Зокрема, облігаційні фонди, фонди грошового ринку та збалансовані фонди сплачують відсотки через купонні боргові цінні папери, в які вкладаються ці види фондів.

Як взаємні фонди розподіляють дохід?

Взаємні фонди розподіляють дохід акціонерам шляхом розподілу прибутків капіталу або розподілу дивідендів. Відсотки, отримані за рахунок активів фонду, сплачуються у вигляді розподілу дивідендів.

Щоб уникнути сплати податків на заробіток, пайові фонди зобов'язані передати весь чистий дохід акціонерам принаймні один раз на рік. Однак якщо активи в портфелі фонду виплачують відсотки частіше, такі як щомісячні або щоквартальні, фонд, швидше за все, здійснюватиме розподіл дивідендів, які відповідають графіку виплат його активів.

Види взаємних фондів, які сплачують відсотки

Фонди облігацій

Фонди облігацій, як випливає з назви, інвестують у борги корпорацій чи державних установ. Хоча не всі облігації сплачують відсотки щорічно, переважна більшість з них це робить.

Проценти, сплачені облігаційним фондом, є прямим результатом купонних платежів, що формуються облігаціями в його портфелі. Якщо фонд не включає облігації з нульовими купонами, кожен цінний папір у портфелі щороку сплачує встановлену суму відсотків, яку називають своєю купонною ставкою, яка потім передається акціонерам відповідно до їх інвестицій у фонд.

Фонди грошового ринку

Фонди грошового ринку також інвестують у корпоративний чи державний борг, але лише в дуже короткострокові емісії, які закінчуються менше ніж за рік. Ці типи пайових фондів, як правило, вважаються найбільш стабільним типом фондів, оскільки вони інвестують насамперед у державні векселі та банкноти або дуже високий рейтинг корпоративного боргу зі строками погашення до трьох місяців.

Як і облігації, ці види боргових цінних паперів сплачують щорічні відсотки, які передаються акціонерам у вигляді розподілу дивідендів.

Процентний збалансований фонд

Збалансований фонд - це просто взаємний фонд, який включає як боргові цінні папери, так і цінні папери. Ці кошти, як правило, здійснюють розподіл дивідендів, що складаються з відсотків як за борговими активами, так і за виплатами дивідендів від інвестицій на фондовому ринку.

Як і фонди облігацій та грошового ринку, збалансовані фонди зазвичай платять певні відсотки щороку. Однак якщо однією з цілей фонду є мінімізація податкових зобов’язань акціонерів, менеджер фонду може вирішити взагалі уникнути процентної заборгованості або виплати дивідендів.