Фіксований ануїтет
Фіксований ануїтет - це вид договору ануїтету, який дозволяє накопичити капітал на основі відкладеної податком. В обмін на одноразову суму капіталу компанія, яка займається страхуванням життя, нараховує ануїтетський рахунок із гарантованою фіксованою процентною ставкою, гарантуючи основні інвестиції. Фіксований ануїтет може бути ануїтований, щоб забезпечити ануїтету гарантовану виплату доходу на визначений термін або довічно.
Порушення фіксованого ануїтету
Фіксований ануїтет - це договори, що видаються компаніями із страхування життя фізичним особам, які шукають гарантовані норми прибутку без ризику для довірителя. В основному, стабільна, безризикована віддача протягом визначеного періоду часу, за певну плату. Оскільки вони є типом договору страхування, виданого страховою компанією з життя, вони користуються деякими тими ж податковими пільгами полісів страхування життя, як, наприклад, відкладення податкового зростання доходів. Податки сплачуються, коли заробіток вилучається або коли договір ануїтується на щомісячні платежі.
Основні особливості фіксованого ануїтету
Конкурентні фіксовані доходи: Ставки за фіксованими ануїтетами виходять із доходності, яку отримує страхування життя із свого інвестиційного портфеля, який інвестується насамперед у якісні корпоративні та державні облігації. Дохідність з фіксованими ануїтетами, як правило, вище, ніж прибутковість за еквівалентними безризиковими інвестиціями і часто гарантується на період від одного до 10 років.
Гарантійні мінімальні ставки: Після закінчення початкового гарантійного періоду ставка коригується на основі конкретної формули або переважаючої доходності, отриманої на інвестиційному рахунку страховика. Як міра захисту від зниження процентних ставок, договори фіксованої ануїтету містять гарантію мінімальної ставки.
Відстрочене зростання податку : як транспортний засіб, що відповідає вимогам податкової служби, фіксовані ануїтети пропонують відстрочене податком накопичення прибутку. Для людей, які перебувають у більш високих податкових категоріях, це може суттєво змінити суму, накопичену з часом. Коли заробіток вилучається або приймається як дохід, він оподатковується як звичайний дохід. Сума, сплачена податками, визначається в цей момент чинним податковим діапазоном ренту.
Зняття коштів: Фіксовані ануїтети дозволяють робити щорічне зняття коштів на рік до 10 відсотків від вартості рахунку. Протягом періоду капітуляції, який може тривати від одного до 15 років від початку договору, зняття коштів понад 10 відсотків підлягає стягуванню. Комісія за здачу зменшується щороку, поки вона не досягне нуля, і зняття коштів не буде звільнене від цієї плати. Знімання коштів, здійснені до 59 ½ років, можуть застосовуватися до податкового штрафу в розмірі 10 відсотків на додаток до звичайного податку на прибуток.
Гарантовані виплати доходу : Фіксований ануїтет може бути перетворений на негайну ануїтет у будь-який час, щоб створити гарантовану виплату доходу протягом визначеного періоду часу або протягом життя арендодавця.
Безпека довірителя: Компанія з страхування життя гарантує капітал, вкладений у фіксований ануїтет. З цієї причини інвесторам слід розглянути питання про інвестиції лише у страхові компанії з оцінкою «А» або «краще» за їх фінансовою міцністю.
Недоліки до ануїтету
Жодна інвестиція не є ідеальною, і це також стосується ануїтетів. Будь-яка ануїтет вимагає, щоб ви давали гроші страховій компанії протягом періоду часу, протягом якого ви не матимете доступу до неї. Ануїтети також можуть нести здорові збори, які їдять на прибуток. Нарешті, ануїтети не захищені жодною національною програмою страхування. Якщо страхова компанія, яка пропонує ануїтет, припиняє свою діяльність, арендодавець ніколи не може повернути гроші.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.