Економія здоров’я порівняно з гнучким витрачанням рахунку: в чому різниця?
Охорона здоров'я може бути дорогою навіть для найсерйозніших серед нас. Навіть якщо у вас є страхування через роботодавця, ви можете розглянути можливість скористатися однією з програм федерального уряду, які заохочують заощадити на медичні витрати, які не покриваються страхуванням. Податкові пільги можуть бути істотними.
Два типи рахунків, які найчастіше пропонуються працівникам, - це Ощадний ощадний рахунок (HSA) та Гнучкий витратний рахунок (FSA). Самозайняті люди можуть відкрити HSA, але не FSA.
Ключові вивезення
- Ощадні рахунки (HSAa) та гнучкі рахунки (FSA) - це дві переваги, пропоновані деякими роботодавцями, які виділяють долари до оподаткування на спеціальні цілі.
- Хоча структурно схожі, HSAs і FSA, призначені для різних цілей, і їх необхідно використовувати відповідно.
- HSA асоціюються з планами медичного страхування з високою відрахуванням, щоб допомогти покрити деякі з цих витрат, що підлягають вирахуванню, і їх можна перераховувати щороку.
- FSA можуть використовувати долари після сплати податку та покривати широкий спектр видів діяльності, таких як догляд за дітьми, але це використання або втрата.
Ощадний ощадний рахунок
HSA пропонується роботодавцями у поєднанні з високим вирахуванням полісу медичного страхування. Самозайняті люди, які мають високі плати за відрахування, також можуть створювати рахунки HSA.
Роботодавець або фізична особа, що займається самозайнятою роботою, депонує всі або частину відрахування в HSA для покриття витрат, поки не буде виконано вирахування і поліс медичного страхування не бере на себе фінансовий тягар.
Після налаштування рахунку працівник може внести додаткові гроші в HSA шляхом вирахування з заробітної плати з валового доходу. Гроші, внесені на рахунок HSA, обкладаються податком. Відсотки або прибуток на гроші на рахунку не обкладаються податком. Зняття коштів, які використовуються для оплати кваліфікованих медичних витрат, також не обкладаються податком.
Відмова від ВГС може використовуватися для широкого спектру медичних витрат, включаючи окуляри, контакти, хіропрактику та рецептурні препарати, а також відвідування лікаря та перебування в лікарні.
Нарешті, HSA - це портативний рахунок, тому ви зберігаєте свої гроші, навіть якщо перемикаєте роботу.
Для того, щоб отримати право на отримання HSA, ви повинні бути зараховані до високооплачуваного медичного плану. У більшості випадків ви не маєте права, якщо маєте інше охорону здоров’я або можете бути заявленими як залежні від когось іншого.
Гнучкий витратний рахунок
Гнучкий рахунок витрат (FSA) схожий на HSA, але є кілька ключових відмінностей. Для одного самозайняті особи не мають права.
Найбільша перевага FSA полягає в тому, що можна зняти витрати на догляд за дітьми, а також на медичні витрати.
Як і HSA, ви можете внести свій внесок у систему FSA, використовуючи валу зарплату, зробивши внески податком без податку. Поки ви використовуєте кошти для оплати кваліфікованих витрат на медичну допомогу, ви, ймовірно, не заборгуєте податками за зняття коштів.
На відміну від HSA, ви повинні задекларувати, скільки ви хочете, щоб ваш роботодавець відніс із вашої валової зарплати, щоб фінансувати ваш FSA в кожному календарному році. Після того, як ця заява зроблена, її ви, як правило, не можете змінити. Якщо ви відхилили FSA під час відкритого періоду зарахування, вам, ймовірно, доведеться почекати до наступного відкритого зарахування.
Заявлені кошти повинні бути витрачені протягом податкового року, хоча пільговий період іноді надається до граничного строку подання податку. Гроші, які ви внесете, можна втратити, якщо ви не витратите їх усі до встановленого терміну.
Вам не потрібно покривати поліс медичного страхування, щоб мати право на отримання права, але кошти FSA не є адекватною заміною медичного страхування. Якщо ви не можете дозволити собі обоє, було б краще спрямувати ці кошти на медичне страхування.
HSA проти FSA
У таблиці нижче показані відмінності та схожість обох облікових записів охорони здоров’я:
| HSA | FSA | |
| Придатність | Повинно мати кваліфікований план з високим вирахуванням здоров'я (HDHP). Самостійні працівники можуть внести свій внесок. | Усі працівники мають право незалежно від того, мають вони страховку чи ні. Самозайняті не можуть внести свій внесок. |
| Ліміт внеску 2018 року | 3450 доларів США 6 900 доларів США Сімейне покриття | 2650 доларів |
| Джерело внеску | Роботодавець та / або працівник | Роботодавець та / або працівник |
| Власник рахунку | Співробітник | Роботодавець |
| Перекидання | Невикористаний внесок можна перенести на наступний рік. | Невикористаний внесок втрачається наприкінці року. |
| Вилучення коштів | Дозволено, але включає утриманий податок плюс 10% неустойки. | Не дозволяється. |
| Зароблені відсотки | Відсотки, отримані на рахунку, не обкладаються податком. | Рахунок не заробляє відсотки. |
| Переносність | Співробітник зберігає обліковий запис, навіть якщо він / він змінить роботу. | Обліковий запис втрачається після зміни роботи. |
| Доступність | Доступ може отримати лише те, що було внесено в обліковий запис. | Повний доступ до щорічних виборів, незалежно від того, фінансувався рахунок чи ні. |
| Поправка внеску | Працівник може змінити розмір внеску протягом року. | Працівник застряг із розміром внеску, обраним на початку року. |
Суть
HSA є кращим вибором для більшості, оскільки кошти перекидаються на наступний рік. Проценти на ваші внески не обкладаються податком. Якщо ви зараховані до високооплачуваного медичного плану, ви автоматично зараховуєтесь до ЗНЗ, що робить його простим вибором.
Тим не менш, багато компаній пропонують обидва плани. Для людей, які мають дітей у дитячому садку, FSA може забезпечити щорічну економію понад 1000 доларів. Просто слідкуйте за рахунком, щоб переконатися, що в кінці року не закінчуються накопичені гроші.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.