Як працюють гнучкі витратні рахунки

Вартість медичних послуг сьогодні надзвичайна. Навіть при страхуванні люди та сім'ї можуть витратити значну суму грошей на медичні витрати. Середня чотирирічна сім'я, ймовірно, заплатить 24671 доларів на витрати на охорону здоров'я в 2015 році - на 27% більше, ніж у 2011 році. На противагу цьому підвищення зарплати за той же період часу не досяг навіть половини цього рівня.

Гнучкі рахунки витрат (FSA), які пропонуються через ваше місце роботи або бізнесу, допомагають компенсувати високу ціну на охорону здоров'я, надаючи споживачам можливість оплатити деякі медичні витрати за допомогою донарахувань. Це означає, що ви отримуєте приблизно 30% знижку на допустимі витрати на охорону здоров'я, залежно від податкової групи.

Витратьте на економію

Наприклад, сім'я, яка заробляє 50 000 доларів США та сплачує 1500 доларів США для FSA, заощадить $ 459, 75 на витратах на охорону здоров'я. Якби вони збільшили максимум своїх внесків на рівні 2550 доларів, заощадження підскочили до 766, 25 доларів. Вони також можуть внести до 5000 доларів за видатки на догляд, такі як догляд за дитиною, няня та догляд за літніми, які перебувають на утриманні, заощадивши до 1532, 50 долара (якщо вони внесли максимум). Більш детальну інформацію про ці витрати дивіться у Перевагах рахунку гнучких витрат на залежне обслуговування .

І ви також скоротили свою податкову рахунок. Скажімо, ви заробляли 1000 доларів на останній зарплаті, а ваш роботодавець відраховує 50 доларів за внесок у FSA. Це означає, що ви фактично заробили $ 950 - і ваш роботодавець потім обчислює та утримує податки на основі цієї суми. Наприклад, якщо ви знаходитесь у податковій групі 28%, ви сплатили податки приблизно на 15 доларів менше лише за цю зарплату. Дуже гарна угода, чи не так?

Як це працює

Ви можете зареєструватися в FSA під час відкритого періоду реєстрації вашої компанії, як правило, у листопаді чи грудні. Це так само просто, як надати основну інформацію та визначити, скільки ви хочете внести внесок за рік. Внески вираховуються з кожної зарплати. Оскільки відрахування виходять із доларів, що сплачуються до сплати податку, гроші віднімаються із вашої зарплати.

Однак є деякі умови.

• По-перше, оскільки вони пропонуються через ваше робоче місце, очевидно, ви не можете отримати FSA, якщо ваш роботодавець не надасть його.
• Самозайняті люди не мають права.
• Вибравши певну суму внеску за рік, ви не можете її змінити.
• Є максимальна сума, яку можна внести щороку. У 2015 році ліміт - 2550 доларів.
• Ви можете використовувати гроші лише на затверджених предметах. IRS зазначає це у своїй Публікації 502. Взагалі кажучи, якщо ваш лікар призначить тест, ліки або медичне обладнання, ви, ймовірно, можете заплатити за це з коштів FSA. Ви також можете оплачувати стоматологічні прийоми, мануальні терапевтичні окуляри, окуляри та контакти, слухові апарати, лікування наркоманії, модифікації вашого автомобіля чи дому, якщо у вас чи коханої людини є інвалідність, послуги швидкої допомоги та книги та журнали, надруковані шрифтом шрифтом. Ви навіть можете заплатити деякі транспортні витрати, пов’язані з лікуванням, а також з дресируванням та доглядом собаки-поводиря.
• Ви не можете сплачувати внески за медичне страхування або отримувати відшкодування за безрецептурні ліки, а також інші обмеження витрат. Отже, перш ніж робити велику медичну покупку, переконайтеся, що можна використовувати кошти FSA.

Не фінансуйте свій рахунок

FSA - це план "використати його або втратити". У вас є приблизно рік, щоб використати загальну суму, яку ви внесли на план, або це стане грошима вашого роботодавця. Але все може не загубитися. Є два винятки: IRS тепер дозволяє роботодавцям перерахувати до 500 доларів на наступний рік; роботодавці можуть також запропонувати працівникам пільговий період до півтора місяців для використання залишкових грошей. Але майте на увазі, що компанія не повинна пропонувати жоден із цих варіантів, і пропонувати обидва не дозволяється. Отже, заздалегідь ознайомтеся з конкретними правилами вашого роботодавця щодо надмірних коштів.

Через правило "використати його або втратити", ти можеш спокуситися бути суперконсервативним у тому, як зробити свій внесок. Але Кевін Хані з ASK Benefit Solutions каже думати інакше. «Особа, яка вирішила внести 1000 доларів, зменшила б свою податкову рахунок на 376 доларів. Якщо ця людина залишила 20% своєї внески не витраченою, вона все одно заощадить 176 доларів ". Іншими словами, вам доведеться завищена на багато, щоб не вийти наперед, навіть якщо ви не використаєте всю свою суму. І завжди є способи витратити гроші: Завантажте запасні пари контактних лінз. Побалуйте себе якісними сонцезахисними окулярами з повним захистом від UVA / UVB.

Використовуйте свій FSA як позику

Хені також радить планувати виборчі процедури на початок року, якщо ви хочете використовувати кошти FSA для їх оплати. Оскільки ви ще не сплатили гроші у фонд, ви, по суті, берете кредит у свого роботодавця.

«Роботодавці повинні негайно фінансувати будь-які кваліфіковані витрати, незалежно від того, коли це відбувається протягом плану року. Співробітники можуть планувати заплановані медичні процедури на самому початку планового року (основні стоматологічні роботи, брекети, лікування безпліддя тощо). Потім у них є 52 тижні, щоб повернути позику за допомогою дотаційних доларів ».

Він продовжує: "Співробітники користуються кращою відсотковою ставкою, що перевищує нульовий відсоток, оскільки вони повертають позику за допомогою податків, а не після сплати податків. Людині, яка сплачує 5% державного податку на прибуток, 7, 65% FICA та 25% федерального податку на прибуток, потрібно буде заробити 1603 доларів валового доходу, щоб мати 1000 доларів США після доларів податку. Це дорівнює мінус 60% процентній ставці. "

Що робити, якщо я кину?

Якщо ви залишаєте свою компанію, спробуйте використати свої кошти FSA, перш ніж вирушати, тому що вам не доведеться повертати компанії за різницю між витраченим і тим, що ви заплатили, - каже Ерік О. Клумп, CFP®, засновник і президент компанії Chessie Advisors, LLC. "Якщо на початку року працівнику відшкодовується їхній максимальний внесок, а потім закінчується переїзд та відхід від роботодавця, вони, по суті, отримують величезну знижку на свої відшкодовані медичні послуги. Якщо працівник раптом виявить, що він залишає свого роботодавця, він повинен використати якомога більше рахунків FSA, перш ніж вони вийдуть ».

"Коли в кінці року працівники втрачають зайві гроші на своїх рахунках, ці гроші залишаються у роботодавця", - додає він. "Ці втрачені гроші також покривають працівників, які отримали відшкодування, але залишають роботодавця до того, як внести внесок на весь рік. . "

FSA або HSA?

FSA схожий на рахунок ощадних заощаджень (HSA). Обидва плани дозволяють вносити гроші до сплати податків, мають щорічні ліміти внесків і можуть використовуватися лише для затверджених витрат, пов’язаних із охороною здоров'я. Але HSA не має правила "використати або втратити", вам не потрібно працевлаштовувати когось, щоб отримати його, а ліміти внеску вищі - 3 350 доларів США або 6 650 доларів для сім'ї в 2015 році.

Однак ви можете мати HSA лише в поєднанні з високооплачуваним планом здоров’я, який може чи не може вибрати вибір страхування, який ви бажаєте. Докладніше про плюси та мінуси кожного облікового запису див. У розділі Порівняння заощаджень на здоров’я та гнучких облікових записів .

Суть

Оскільки такі рахунки складніші, ніж основні чекові або ощадні рахунки, деякі споживачі можуть шукати внесок у FSA. Але, не беручи участі, вони скидають приблизно 30% знижку на витрати на охорону здоров'я та зменшення податку на прибуток. (Докладніше дивіться у розділі Здоров'я для служб охорони здоров’я. Підвищіть ваші особисті заощадження .) Пропозиція безпрограшна, все навколо.