Скільки коштують податки на зняття ІРА?

Скільки ви будете сплачувати податків за зняття індивідуального пенсійного рахунку (IRA), залежить від типу ІРА, вашого віку та мети зняття. Іноді відповідь нульова - ви не зобов’язані податків. В інших випадках ви зобов’язані з податку на прибуток від грошей, які ви вилучаєте, а іноді й додаткового штрафу, якщо ви знімаєте кошти до віку 59½. З іншого боку, після певного віку від вас можуть вимагати зняти гроші та сплатити податки з них.

Існує ряд варіантів IRA та безліч місць для отримання цих типів рахунків, але Roth IRA та традиційні IRA - далеко не найбільш поширені типи. Правила вилучення інших типів ІР подібні до традиційних ІРА, мають деякі незначні унікальні відмінності. Іншими типами ІРА є SEP-IRA, Simple IRA або SARSEP IRA. Кожен тип має різні правила щодо того, хто може його відкрити.

Зняття податків без сплати податків: лише Roth IRAs

Коли ви інвестуєте, використовуючи Roth IRA, ви здаєте гроші після того, як вони вже оподатковуються. Коли ви вилучаєте гроші на пенсію, ви не сплачуєте податок на гроші, які ви вилучаєте - або на будь-які прибутки, отримані вашими інвестиціями - значну вигоду. Щоб скористатися цим зняттям податків, гроші повинні бути здані на зберігання в ІРА та утримуватися щонайменше п’ять років, і вам має бути не менше 59½ років. Інший термін для виведення ІРА - це розподіл .

Ключові вивезення

• Тільки компанії Roth IRA пропонують зняття податків.
• Якщо ви знімете гроші до 59-річного віку, вам нараховуватиметься пеня в розмірі 10% на додаток до звичайного податку на прибуток - якщо ви не підпадаєте під одне з виключень з податку на прибуток або не знімаєте внески Рота (не заробіток).
• Якщо ваш IRA не є Roth, ви будете оподатковуватися за зняття коштів за вашою звичайною ставкою податку на прибуток за цей рік.
• У віці 70½ років ви зобов’язані знімати гроші з усіх типів ІРА, окрім Roth - потрібна вона вам чи ні - і сплачувати податок з неї.

Якщо вам потрібні гроші до цього часу, ви можете зняти внески без податкового штрафу, доки ви не торкаєтесь жодного з інвестиційних прибутків. Ведіть ретельний журнал про гроші, вилучені до 59 -річного віку, і скажіть довіреній особі використовувати лише внески, якщо вилучати кошти достроково. Якщо цього не зробити, з вас можуть стягуватись ті самі штрафи за дострокове вилучення, що стягуються за вилучення грошей з традиційного IRA.

Однак "для інвестора у відставці, який має 401 (к), маловідома методика може дозволити відкликання Roth IRA у віці 55 років без стягнення без нарахування 10%", - каже Джеймс Б. Твінінг, засновник і генеральний директор Financial Plan, Inc. в Беллінгемі, штат Вашингтон. "Roth IRA" повертається назад "до 401 (k), а потім вилучається під винятком віку 55 років."

Знаючи, що ви можете зняти гроші без штрафних санкцій, це може дати вам впевненість вкладати більше коштів у Roth, ніж ви б інакше почували себе комфортно. Якщо ви дійсно хочете мати достатньо для виходу на пенсію, краще, звичайно, уникати вилучення грошей достроково, щоб вони могли продовжувати зростати на вашому рахунку без податку.

Коли зняття коштів з ІРА нараховується

Гроші, що зберігаються в традиційному ІРА, трактуються інакше, ніж гроші в Рот. Це пов’язано з тим, що ви здаєте дохід до оподаткування - кожен долар, який ви депонуєте, зменшує ваш оподатковуваний дохід на цю суму. Коли ви вилучаєте гроші, як початкова інвестиція, так і прибуток, отриманий від неї, оподатковуються за вашою ставкою податку на прибуток у той рік, коли ви їх вилучите.

Однак якщо ви знімете гроші до досягнення 59-річного віку, вам буде нараховано пеню в розмірі 10% на додаток до звичайного податку на прибуток на основі вашої податкової групи. З цього штрафу є деякі винятки (див. Нижче). Якщо ви випадково вилучите прибуток від інвестицій, а не лише внески від Roth IRA до настання 59½, ви також можете заборгувати 10% штрафу. Важливо вести ретельну документацію.

Способи уникнути дострокової податкової пені

Існують деякі винятки з тяжких винятків із штрафних зборів за вилучення грошей з традиційного ІРА або частини інвестицій, прибутків інвестицій Roth IRA, перш ніж досягти 59-річного віку. Деякі поширені винятки для вас або вашої нерухомості включають:

• Обов'язковий розподіл як частина порядку внутрішніх відносин (розлучення)
• Кваліфіковані витрати на освіту
• Кваліфікована перша покупка будинку
• Повна та постійна втрата працездатності власника ІРА
• Смерть власника ІРА
• Збір ІРА на план
• Незаплачені медичні витрати
• Заклик до чергування військового резервіста

Ще один спосіб уникнути податкового стягнення: якщо ви внесете депозит в ІРА та передумаєте до розширеної дати подання податкової декларації цього року, ви можете зняти його, не заборгувавши пеню. Звичайно, ці гроші потім будуть додані до оподатковуваного доходу за рік.

В інший раз, коли ви ризикуєте сплати податкового штрафу за дострокове зняття коштів, це коли ви перекладаєте гроші з одного ІРА на інший кваліфікований ІРА. Найбезпечніший спосіб досягти цієї мети - це співпраця зі своїм піклувальником IRA, щоб організувати передачу довіреної особи довіреної особи, яку також називають прямою передачею. Якщо ви помилитесь, намагаючись перекинути гроші без допомоги піклувальника, ви можете закінчитись із-за сплати податків. "Більшість планів дозволяють вам вказати прізвище, адресу та номер свого рахунку приймаючої установи на їхніх формах перекидання. Таким чином, вам ніколи не потрібно торкатися грошей або ризикувати сплатою податків при випадковому ранньому розподілі", - говорить Крісті Sullivan, CFP® компанії Sullivan Financial Planning, LLC в Денвері.

"Що стосується перекидання IRA, ви можете робити лише один раз на рік, коли ви фізично вилучаєте гроші з IRA, отримуєте виручку, а потім протягом 60 днів перекладаєте гроші в іншу IRA. Якщо ви зробите секунду, це повністю оподатковується, "говорить Морріс Армстронг, зареєстрований інвестиційний радник з фінансових стратегій Armstrong, в Чеширі, штат Коннектикут.

Не слід змішувати кошти Roth IRA з іншими видами IRA. Якщо ви зробите це, кошти IRA Roth стануть оподатковуваними.

Лише регулярний податок на прибуток

Як тільки ви досягнете віку 59½ років, ви можете зняти гроші без 10% штрафу з будь-якого типу IRA. Якщо це Roth IRA, ви не заборгуєте податок на прибуток. Якщо це не так, ви будете.

Якщо гроші зберігаються в традиційній IRA, SEP IRA, Simple IRA або SARSEP IRA, ви повинні заборгувати податками за поточною ставкою податку на суму, яку ви вилучите. Наприклад, якщо ви знаходитесь у розмірі податку в розмірі 22%, вилучення буде обкладатися податком у розмірі 22%. Ви не будете заборговані жодним податком на прибуток до тих пір, поки не залишите гроші в не-ротському ІРА, поки не досягнете іншої ключової вікової віхи.

Необхідні мінімальні розподіли

Як тільки ви досягнете віку 70½ років, вам потрібно буде взяти мінімальний розподіл від традиційного ІРА. IRS має дуже специфічні правила щодо того, скільки потрібно зняти щороку. Це називається необхідним мінімальним розподілом (RMD). Якщо ви не зможете зняти необхідну суму, з вас може стягуватися податок у розмірі 50% на суму, не розподілену відповідно до необхідності.

Ви можете повністю уникнути RMD, якщо у вас є Roth IRA. Для Вашого Roth IRA жодних вимог щодо скорочення юстиції немає, але якщо гроші залишаться після вашої смерті, вашим бенефіціарам, можливо, доведеться платити податки. Існує кілька різних способів, коли ваші бенефіціари можуть забрати кошти, і вони повинні звернутися за консультацією до фінансового консультанта або довіреної особи Рота.

Суть

Гроші, які ви вкладаєте в ІРА, повинні бути грошима, які ви плануєте виділити на пенсію, але іноді несподівані обставини перешкоджають. Якщо ви плануєте зняти гроші до виходу на пенсію, вивчіть правила щодо штрафу IRA і спробуйте уникнути додаткової 10% оплати в IRS. Якщо ви думаєте, що вам можуть знадобитися екстрені кошти до виходу на пенсію, використовуйте Roth IRA для цих коштів, а не традиційну IRA.