Скільки податку ви сплачуєте за конвертацію Roth IRA?

Ви можете перевести гроші з відкладеного податком пенсійного рахунку на рахунок після оподаткування, але скільки податку ви сплачуєте за цю конверсію Roth IRA? І чи завжди це має фінансовий сенс?

Ключові вивезення

• Ви можете перевести гроші з традиційного IRA або 401 (k) в Roth IRA, зробивши конверсію Roth IRA.
• Якщо ви зробите конвертацію IRA Roth, ви будете заборговані податком на прибуток за будь-яку суму, яку конвертуєте - і це може бути значним.
• Якщо ви будете знаходитись у вищій податковій площині на пенсії, довгострокові вигоди можуть перевищувати будь-який податок, який ви сплачуєте за конвертацію зараз.

Найбільша різниця між ПДВ Roth та пенсійними рахунками, відкладеними податком, як традиційні ІРА та 401 (к) с, полягає у сплаті податку:

• Традиційні внески в розмірі IRA та 401 (k) підлягають оподаткуванню податком протягом року, коли ви їх сплачуєте, і ви сплачуєте податок на прибуток за вилучення у пенсію.
• Внески Roth IRA не пропонують попередньої податкової пільги, але вилучення у відставку не обкладається податком.

Чому роблять конверсію IRA Roth?

Є кілька причин, щоб розглянути конверсію IRA Roth (також її називають перекиданням). Якщо ви хочете внести свій внесок у Roth безпосередньо, але заробляти занадто багато грошей на це, ви можете легально обійти межі доходу, зробивши конвертацію Roth IRA. Цю стратегію часто називають заднім кутом Рота.

Ще одна вагома причина для переходу: Ви очікуєте, що вийде на пенсію у вищій податковій категорії, ніж зараз. Пам'ятайте, що вилучення компанії Roth IRA не підлягає сплаті податку, навіть якщо ви отримуєте заробіток. Ви можете сплачувати податки зараз, перебуваючи в нижчій категорії податку, і пізніше користуватися безвідплатними зняттями.

Як зробити Roth IRA конверсію

Якщо ви вирішили перетворення IRA Roth має сенс для вас, ось що вам потрібно зробити, щоб це відбулося:

• Покладіть гроші на традиційний ІРА (або інший пенсійний рахунок) . Вам доведеться відкрити і фінансувати новий рахунок, якщо у вас його ще немає.
• Сплачуйте податки за внески та прибутки ІРА . Якщо ви відрахували свої традиційні внески IRA (що ви зробили, якщо дотримуєтесь лімітів доходу), ви повинні повернути це податкове відрахування зараз.
• Перетворіть обліковий запис у Roth IRA . Якщо у вас ще немає Roth IRA, ви відкриєте його під час конверсії.

Існує кілька способів здійснення конверсії:

• Непрямий перекидання . Ви отримуєте розповсюдження від традиційного IRA і поміщаєте його у свій Roth IRA протягом 60 днів.
• Перегортання довіреної особи до довіреної особи . Попросіть свого традиційного постачальника послуг IRA перерахувати кошти безпосередньо своєму постачальнику послуг Roth IRA.
• Той самий переказ довіреної особи . Якщо той самий постачальник підтримує обидва ваших ІР, ви можете попросити їх здійснити передачу.

Скільки податку ви будете заборгувати за конвертацію Roth IRA?

Коли ви конвертуєте з традиційного IRA в Roth, сума, яку ви конвертуєте, додається до валового доходу за цей податковий рік. Це збільшує ваш дохід, і ви сплачуєте звичайну ставку податку за конвертацію.

Скажімо, ви знаходитесь в 22-відсотковій ставці податку і конвертуєте 20 000 доларів. Ваш дохід за податковий рік збільшиться на 20 000 доларів. Якщо припустити, що це не підштовхує вас до більш високої податкової категорії, ви зобов’язані 4 400 доларів США податків за конверсію.

Але будьте обережні тут. Ніколи не годиться використовувати свій пенсійний рахунок для покриття податку, який ви заборгували за конверсію. Це може знизити ваш пенсійний баланс, що може коштувати вам в тисячі доларів зростання в довгостроковій перспективі. Натомість накопичіть достатню кількість грошових коштів на ощадному рахунку, щоб покрити конверсійні податки.

Перетворення з 401 (k)

Якщо ви хочете перевести гроші з 401 (k) на Roth IRA, переконайтеся, що гроші перераховуються безпосередньо вашому постачальнику Roth IRA. Якщо ні, то ваша компанія затримає 20% від суми для цілей оподаткування.

Якщо ваша компанія видає вам чек (замість того, щоб передати його постачальнику Roth IRA), ось що відбувається. У вас є лише 60 днів, щоб внести всі гроші в новий Roth - включаючи 20%, які ви не отримали. Якщо ви не дотримаєтесь цього строку - і ви молодші за 59 ½ - ви зобов'язані 10% штрафу за дострокове вилучення за будь-які гроші, які не потрапили в Рот.

Так чи інакше, ви все ще на гачку податку на прибуток на всю суму, яку конвертуєте.

Не чекайте, щоб весь рік платити

Більшість людей сплачують податок на прибуток уряду з кожної зарплати. Він автоматично затримується, виходячи з утримань, заявлених у формі W-4. З роком року податки утримуються за вас. Вам не доведеться писати окремий чек уряду, поки не подасте податки. І це лише в тому випадку, якщо у вас не вистачило грошей, і ви все ще заборгували.

Але власники малого бізнесу та корпорації здійснюють щоквартально сплачені податкові платежі. Ці суб'єкти господарювання повинні оцінити, скільки податку вони будуть заборговані, виходячи із своїх доходів та витрат. А потім, кожен квартал - як правило, 15 квітня, червня, вересня та січня наступного року - вони заповнюють форму та надсилають свої платежі.

Чому це важливо зазначити? Якщо ви перетворите значну традиційну ІРА на Roth IRA на початку року, ваш щоквартальний дохід - а отже, і квартальні податки - збільшиться.

Скажімо, ви конвертуєте протягом першого кварталу року. Вам потрібно буде сплатити податок, ініційований конвертацією, коли належать квартали. У цьому прикладі це буде до 15 квітня.

Якщо ви зачекаєте до кінця року або коли подасте податки, ви можете заборгувати штрафи та відсотки.

Правила безпечної гавані

Якщо ви звикли платити передбачувані податки, можливо, вам цікаво про правила безпечної гавані. Правила безпечної гавані означають, що якщо ви сплатите щонайменше 100% (або 110%, залежно від ситуації) податків попереднього року за підрахунковими податками в цьому році, ви не будете сплачувати жодних зборів чи відсотків за рахунок недоплати.

Це захищає фізичних осіб та підприємств, доходи яких можуть зрости - завдяки великому році - після поганого року. За умови, що ви заплатили принаймні стільки, скільки ви робили минулого року, вас втягують у "безпечну гавань". І вам не доведеться турбуватися про штрафи та відсотки.

Але тут все може стати липким, і це гарна ідея поговорити з податковим радником. Звичайно, якщо ви заплатите передбачувані податки, вам не буде чого турбуватися. Якщо ви сплатите надто багато коштів у податкову систему, ви отримаєте відшкодування, коли подасте податки наприкінці року.

Чи варто робити перетворення IRA на Roth?

Roth IRA пропонує величезні переваги - зняття податків під час виходу на пенсію та відсутність RMD, якщо назвати лише два. Однак конверсія не завжди є хорошою ідеєю.

Загалом, ви повинні розглядати конверсію, лише якщо:

• Ви можете сплачувати податки зі свого ощадного рахунку, не використовуючи кошти ІРА, та
• Ви впевнені, що на пенсії опинитесь у більш високій податковій категорії.

Майте на увазі, ви могли б опинитися в більш високій податковій категорії пізніше в житті, навіть якщо не заробляєте більше грошей на роботі. Ваш дохід може бути більшим через будь-яку комбінацію:

• Інвестування доходу
• Оренда та роялті
• Пільги соціального страхування
• Пенсії та ануїтети
• Спадщина

Не забудьте врахувати ці інші джерела доходу, коли ви оцінюєте майбутню податкову категорію.

Суть

Якщо вам цікаво здійснити конвертацію IRA Roth, не забудьте врахувати поточні та майбутні податкові наслідки, перш ніж приймати будь-які рішення. Якщо ви можете покрити податки і вважаєте, що згодом ви будете знаходитись у більш високій податковій групі, це може мати великий фінансовий сенс. Якщо ні, то вам може бути краще залишити свої гроші в традиційному ІРА.

Корисно проконсультуватися з фінансовим планувальником або радником, який може допомогти вам вирішити, чи може, коли і коли вам потрібна конверсія.