Як відкрити брокерський рахунок для дитини

Зазвичай це гарна ідея допомогти почати дітям шлях до фінансової незалежності на початку їхнього життя, але неповнолітня людина не може самостійно відкрити брокерський рахунок.

Можливо, неповнолітня особа має брокерський рахунок із своїм власним іменем, але якщо батько чи опікун причетні до цього облікового запису. Є кілька різних способів, як це може статися.

На початок 2019 року друзі та родина можуть щороку вносити до 15 000 доларів за дитину, без наслідків податок на подарунок (30 000 доларів для подружніх пар) на рахунок дитини UGMA / UTMA.

Відкриття рахунку опікуна

Батько або опікун неповнолітньої дитини може відкрити те, що називається дитиною, рахунок. По суті, це рахунок на ім'я материнської компанії з юридичним правом власності на активи на рахунку, а також усі прибуткові капітали та податкові зобов’язання, створені з рахунку, що належить материнській компанії. У цій ситуації батько має повне право власності та контроль над брокерським рахунком і додає ім’я дитини до цього рахунку, не маючи юридичного права на нього.

Ключові вивезення

• Охоронний рахунок дозволяє дорослим відкрити рахунок для неповнолітнього, який має багато варіантів інвестування коштів.
• Охоронні рахунки можуть бути відкриті у багатьох фінансових установах - банках, інвестиційних брокерських будинках та кредитних спілках, наприклад.
• Ви не можете відкрити рахунок ІРА на ім’я дитини, проте дитина може відкрити власну, коли вона починає отримувати оподатковуваний дохід.
• Сім'ї можуть відкрити рахунок зберігання, щоб заощадити до коледжу через багато фінансових установ, деякі з яких навіть не пропонують мінімального балансу для відкриття.

Відкриття зберігального рахунку

Інший спосіб, коли дитина може мати брокерський рахунок на своє ім’я, через те, що називається зберігальним рахунком. У цьому типі рахунку дитина володіє активами, що містяться на рахунку, але батько контролює інвестиційні рішення та будь-які зняття коштів, які можуть бути здійснені.

Однак важливо зауважити, що при такому типі рахунку податкові зобов’язання за зняття коштів або приріст капіталу оподатковуються від імені дитини, а не батьківського. Звичайно, це може бути перевагою перед рахунком опікуна (коли податки потрапляють під ім'я батька, за їх граничною ставкою податку), оскільки діти часто платять мало або не сплачують податки через їх зазвичай низький річний дохід.

Мінімальні залишки на рахунку на зберіганні та процентні ставки залежать від компанії. Будь-який бажаючий може внести свій внесок у рахунок зберігання. Як тільки неповнолітній досягає повноліття, право власності на рахунок переходить від зберігача до неповнолітнього. Однак, коли неповнолітній досягає повноліття, неповнолітній може вирішити, коли і як використовувати гроші.

Відкриття рахунку IRA

Якщо дитина вже отримала щорічний дохід і раніше подала свої податки, то вона зможе відкрити рахунок ІРА за допомогою батьків. Але це лише у тих випадках, коли дитина вимагає отриманого доходу протягом принаймні одного року, оскільки на рахунках IRA потрібно, щоб власник рахунку отримав дохід.

Приклад зберігання рахунку

Існує два типи рахунків, що зберігаються під вартою: Закон про уніфіковані перекази неповнолітнім (UTMA) та Закон про єдиний подарунок неповнолітнім (UGMA). Вони схожі, але різниця між ними полягає у типі активів, які можна внести до них.

Рахунок UGMA може включати готівку, акції, пайові фонди або страхові поліси. Обліковий запис UTMA є більш гнучким і може включати будь-який тип активів, включаючи твори мистецтва, нерухомість або навіть інтелектуальну власність, наприклад, авторські винагороди за книгу.

Суть

Кожен штат у союзі дозволяє мати акаунти UGMA, але, що цікаво, Південна Кароліна не дозволяє облікові записи UTMA. Ці два типи опікунських рахунків створюються на ім’я дитини разом з опікуном або батьком, який виконує функції опікуна. Вікові обмеження для доступу до облікових записів визначаються для UTMA на кожному рівні держави, але, як правило, мають вік від 18 до 24 років. Неповнолітні можуть не мати можливості відкривати власні брокерські рахунки, але сім'я та друзі можуть допомогти їм створити опікунські або опікунські рахунки, і коли дитина починає отримувати дохід (принаймні на один рік), він або вона може відкрити ІРА.