Фінансування рахунків
Фінансування рахунків-фактур - це спосіб бізнесу запозичити гроші за рахунок сум клієнтів. Фінансування рахунків допомагає підприємствам покращити грошовий потік, виплатити службовцям та постачальникам, а також реінвестувати в операції та зростання раніше, ніж вони могли б, якщо доведеться чекати, поки клієнти погашать свої залишки в повному обсязі. Підприємства сплачують відсоток від суми рахунків-фактури кредитору як плату за позику грошей. Фінансування рахунків може вирішити проблеми, пов’язані з тим, що клієнти потребують тривалого платежу, а також труднощі з отриманням інших видів бізнес-кредиту.
Фінансування рахунків також відоме як "фінансування дебіторської заборгованості" або просто "фінансування дебіторської заборгованості".
Розуміння фінансування рахунків-фактур
Коли підприємства продають товари чи послуги великим замовникам, наприклад, оптовим або роздрібним торговцям, вони зазвичай роблять це в кредит. Це означає, що замовнику не потрібно негайно платити за товари, які він купує. Компанії, що закуповує, надається рахунок-фактура із загальною сумою належної суми та строком погашення векселя. Однак, пропонуючи клієнтам кредит, пов'язують кошти, які бізнес в іншому випадку може використовувати для інвестування чи зростання своїх операцій. Для фінансування повільнооплачуваної дебіторської заборгованості або для задоволення короткострокової ліквідності підприємства можуть вирішити фінансувати свої рахунки.
Фінансування рахунків-фактур - це форма короткострокового запозичення, яка надається позикодавцем своїм бізнес-клієнтам на основі неоплачених рахунків. Через факторинг-фактуру компанія продає дебіторську заборгованість для поліпшення свого оборотного капіталу, що забезпечить бізнес негайними коштами, які можуть бути використані для оплати витрат компанії.
Ключові вивезення
- Фінансування рахунків дозволяє бізнесу використовувати свої неоплачені рахунки в якості застави для фінансування.
- Компанія може використовувати фінансування рахунків-фактур для поліпшення грошових потоків для операційних потреб або прискорення планів розширення та інвестицій.
- Фінансування рахунків може бути структуровано таким чином, щоб клієнт бізнесу не знав, що їх рахунок-фактура фінансується або кредитор може чітко керувати ним.
Фінансування рахунків-фактур з точки зору позикодавця
Фінанси фактури вигідні позикодавцям, оскільки, на відміну від продовження кредитної лінії, яка може бути незабезпеченою та залишати невеликі витрати, якщо бізнес не поверне те, що позичає, рахунки-фактури виступають заставою для фінансування рахунків. Кредитор також обмежує свій ризик, не пересуваючи 100% суми рахунків-фактур для бізнесу, що позичає. Фінансування рахунків не усуває всіх ризиків, оскільки клієнт ніколи не може сплатити рахунок. Це призведе до складного та дорогого процесу інкасації, в якому беруть участь як банк, так і бізнес, який здійснює фінансування накладних у банку.
Як структурується фінансування рахунків-фактур
Фінансування рахунків може бути структуровано різними способами, найчастіше за допомогою факторингу або дисконтування. З використанням фактурного рахунку компанія продає свої непогашені рахунки-фактури кредитору, який може заплатити компанії від 70% до 85% напередодні вартості рахунків. Якщо припустити, що позикодавець отримає повну оплату за рахунки-фактури, він потім перерахує решту 15 - 30% суми рахунків-фактур, і бізнес сплатить відсотки та / або плату за послугу. Оскільки позикодавець збирає платежі від клієнтів, клієнти знають про цю угоду, яка може погано відображатися на бізнесі.
В якості альтернативи, бізнес може використовувати дисконтування рахунків-фактур, що схоже на факторинг-фактуру, за винятком того, що бізнес, а не позикодавець, збирає платежі від клієнтів, тому клієнти не знають про домовленість. Зі знижкою рахунків-фактур позикодавець просуває бізнес до 95% від суми рахунка-фактури. Коли клієнти сплачують рахунки-фактури, бізнес повертає позикодавця за вирахуванням комісії або відсотків.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.