Як скласти власний план виходу на пенсію

Радості самозайнятості багато, але так само стрес. Серед них висока необхідність планувати пенсію повністю самостійно. Ви відповідаєте за створення задовільної якості життя після виходу на пенсію. Що стосується побудови цього життя, чим раніше ви починаєте, тим краще.

Зростання самозайнятості

Згідно з дослідженням Freshbooks, розробника фінансового програмного забезпечення для фрілансерів, до 2020 року 42 мільйони американців можуть обрати себе професіоналами, що працюють за наймом, що становить приблизно третину всіх працюючих американців. Хоча дух підприємництва слід аплодувати, менш похвальним є той факт, що значні 40% самозайнятих працівників економлять на пенсії лише епізодично; навпаки, лише 12% традиційно зайнятих робітників - це епізодичні заощадження. Ще страшніше, що 28% самозайнятих, порівняно з 10% традиційно зайнятих, кажуть, що вони не економлять на пенсії.

І це прикро. Якщо ви є самозайнятими, ви зайняті - божевільно зайняті, мабуть - але заощадження на пенсії повинні бути пріоритетним завданням. На щастя, є кілька пенсійних планів для тих, хто веде власний бізнес. Вони не такі очевидні чи автоматичні, як для корпоративних співробітників, але вони існують. Вони не тільки пропонують захищений від оподаткування прибуток, але ви також можете заощадити більшу суму долара та / або більший відсоток від свого доходу, ніж ви могли б бути працівником персоналу.

Чому економити важко для самозайнятих

Причини не економії до виходу на пенсію не здивують жодної самозайнятої людини. До найбільш поширених належать:

• Відсутність стабільного доходу
• Погашення основних боргів
• Витрати на охорону здоров'я
• Витрати на освіту
• Витрати на ведення бізнесу

Крім того, створення пенсійного плану, як і майже всього, що робить підприємець, - це саморобна робота. Жоден зручний персонал з кадрових ресурсів не подасть вам заявку на план 401 (k) або будь-яку пенсійну програму, яку фінансує компанія. Ні відповідних внесків, ні акцій акцій компанії, ні автоматичні відрахування з зарплати. Вам потрібно буде бути дуже дисциплінованим, коли ви вносите свій внесок у план, і тому що сума, яку ви можете внести на свої пенсійні рахунки, залежить від того, скільки заробляєте, ви не знаєте до кінця року, скільки можете внести свій внесок.

Однак, якщо фрілансери мають унікальні проблеми, коли справа стосується економії на пенсії, вони також мають унікальні можливості. Фінансування вашого пенсійного рахунку може вважатися частиною витрат вашого бізнесу, як і будь-який час або гроші, які ви витрачаєте на створення та управління планом. Ще важливіше, що пенсійний рахунок дозволяє внести долари до сплати податку, що знижує ваш оподатковуваний дохід. І багато з цих планів дозволяють вам, як власнику бізнесу, робити щорічний внесок більше, ніж ви могли, в окрему ІРА.

Плани економії на пенсії для самостійного працевлаштування

Існують чотири варіанти пенсійних заощаджень, які сприяють самозайняті. Деякі - це в основному одноігрові плани 401 (k), а інші - на базі IRA. Вони є:

• Один учасник 401 (k)
• СЕПЕН ІРА
• ПРОСТИЙ ІРА
• План Кеога

З урахуванням усіх цих варіантів ваші внески можуть бути обкладені податком, і ви не будете сплачувати податки, оскільки вони зростатимуть роками (поки ви не будете виводити гроші на пенсію). Щоб уникнути штрафних санкцій, вам потрібно буде залишити свої заощадження на рахунку, поки вам не виповниться 59½ - дострокові вилучення несуть штрафні санкції - хоча є певні винятки з проблем.

Їх складність та придатність змінюються, залежно від розміру вашого бізнесу, як щодо персоналу, так і заробітку. Давайте розглянемо кожен детальніше (повні деталі викладені в публікації IRS 560).

Один учасник 401 (k)

Один учасник 401 (k), як його офіційно називають IRS, також має назви Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k або індивідуальне 401 (k). Він зарезервований для одноосібних підприємців, у яких немає співробітників, крім подружжя, який працює в бізнесі.

Як це працює

План з однією учасницею уважно відображає 401 (k) s, пропоновані багатьма більшими компаніями, аж до суми, яку можна внести щороку. Велика різниця - ви можете внести свій внесок як працівник і роботодавець, що дасть вам більш високий ліміт, ніж багато інших планів з податком на податки.

Для уточнення: Якщо ви берете участь у стандартній корпоративній 401 (k, ви б зробили інвестиції як вирахування з зарплати до сплати до оподаткування, і ваш роботодавець матиме можливість співставити ці внески до певних сум. Ви отримуєте податкову пільгу за ваш внесок, і роботодавець отримує податкову пільгу за свою відповідність. Плануючи один-учасник 401 (k), оскільки ви і начальник, і працівник, ви можете внести свій внесок у кожну функцію як працівник (називається факультативним відстрочкою) ) і як власник бізнесу (внесок працівника).

Виборчі відстрочки на 2019 рік можуть становити до 19 000 доларів, або 25 500 доларів, якщо вік 50 років і старше. Загальна сума внеску до плану не може перевищувати 56 000 доларів США або 62 000 доларів, включаючи договірний внесок для людей віком від 50 років. Якщо ваш подружжя працює на вас, він може також внести внески до тієї самої суми, і тоді ви можете їх порівняти. Отже, ви бачите, чому Solo 401 (k) пропонує найбільш щедрі межі внесків планів.

Налаштування

"Як правило, 401 (k) s - це складні плани, що мають значні вимоги до бухгалтерського обліку, адміністрування та подачі заявок", - каже Джеймс Б. Твінінг, CFP®, засновник і менеджер з управління статками Financial Plan, Inc., Беллінгем, штат Вашингтон. соло 401 (k) досить простий. Поки активи не перевищують 250 000 доларів США, подача заявок взагалі не потрібна. Однак соло 401 (k) має всі основні податкові переваги плану багаторазового учасника 401 (k): Ліміти внеску до оподаткування та податковий режим однакові ».

Деяка документація потрібна, але вона не надто обтяжлива. Щоб встановити фізичну особу 401 (k), власник бізнесу повинен співпрацювати з фінансовою установою, і ця установа може встановити збори та певні обмеження щодо того, які інвестиції є в плані. Наприклад, деякі плани можуть обмежити вас фіксованим переліком пайових фондів (як правило, спонсорується цією установою), але трохи покупок виявить багато авторитетних і відомих фірм, які пропонують дешеві плани з великою пропозицією гнучкості.

СЕПЕН ІРА

Офіційно відомий як спрощена пенсія працівникам, SEP IRA - як випливає з назви - зміна базового, індивідуального IRA. Оскільки найпростіший план створення та експлуатації, це відмінний варіант для приватних підприємців, хоча він дозволяє і одному або декільком працівникам.

Як це працює

У SEP IRA лише роботодавець вносить внесок у фонд, а не працівники. Отже, на відміну від Solo 401 (k), ви б тільки зробили свій внесок у шапку роботодавця. Ви можете внести до 25% чистого заробітку (визначається як щорічний прибуток за вирахуванням половини податку на самозайнятість), максимум до 56 000 доларів США у 2019 році. План також пропонує гнучкість для зміни внеску, внесення їх одноразово. суму в кінці року або пропустити їх взагалі. Щорічної вимоги до фінансування немає.

Його простота та гнучкість роблять план найбільш бажаним для підприємств однієї особи. Але є улов, якщо у вас є люди, які працюють на вас. Хоча вам не потрібно робити внесок у план щороку, коли ви робите внесок, вам потрібно буде внести внесок для всіх працівників, які мають право на участь - до 25% їх компенсації, що обмежується 280 000 доларів США щорічно.

Незважаючи на те, що SEP IRA є простими, вони не обов'язково є найефективнішим засобом економії на пенсії. "Ви можете внести більше внеску в IRA SEP, ніж на Solo 401 (k), виключаючи розподіл прибутку, але ви повинні заробляти достатньо грошей, оскільки це базується на відсотках прибутку", - каже Джозеф Андерсон, президент CFP®, президент Pure Financial Advisors, Inc, що базується в Сан-Дієго, Каліфорнія.

Налаштування

Налаштування рахунку простіше, ніж Solo 401 (k). Ви можете легко відкрити SEP IRA в Інтернеті на таких посередництвах, як TD Ameritrade або Fidelity Investments.

ПРОСТИЙ ІРА

Офіційно відомий як План заохочувальних заощаджень для працівників, ПРОСТИЙ ІРА - це своєрідний перехрес між IRA та планом 401 (k). Хоча це доступно для приватних підприємців, він найкраще працює для малого бізнесу: компанії зі 100 або меншими працівниками, які можуть вважати інші плани занадто дорогими.

Як це працює

ПРОСТИЙ ІРА дотримується тих же правил щодо інвестування, перекидання та розподілу, що і традиційний IRA або SEP IRA, за винятком нижчих порогових внесків. Ви можете закласти весь свій чистий прибуток від самозайнятості в плані, до максимум 13 000 доларів США в 2019 році, плюс додатково 3000 доларів, якщо вам виповнилося 50 років.

За допомогою ПРОСТО, працівники можуть вносити внески разом з роботодавцями в однакових річних розмірах. Однак, як роботодавець, ви зобов’язані щороку вносити долар за долар до 3% від доходу кожного працівника, який бере участь, або фіксований внесок у розмірі 2% до доходу кожного працівника, який має право на участь (чи вносить він чи вона) .

Таким чином, як план 401 (k), ПРОСТИЙ ІРА фінансується за рахунок податків, що не підлягають оподаткуванню, і внески працівників до оподаткування. Певним чином, зобов'язання роботодавця менші - адже працівники вносять внески - але є відповідне погодження. А сума, яку роботодавець може внести для себе, підлягає тій же межі внеску, що і працівники.

Також покарання за дострокове відкликання є особливо важкими: 25% протягом перших двох років плану.

Налаштування

Як і інші ІРА, ці рахунки або плани повинні бути відкриті у фінансовій установі, і ця установа матиме правила щодо того, які види інвестицій можна придбати за планом, і вони можуть стягувати плату за адміністрування та участь у плані. Процес схожий на SEP IRA, але навантаження на папери трохи важче.

План Кеога

План Keogh або план HR 10 (сьогодні його частіше називають кваліфікованим або розподілом прибутку), мабуть, є найскладнішим із планів, призначених для самозайнятих працівників, але це також варіант, який дозволяє отримати найбільш потенційну пенсію заощадження.

Як це працює

Плани Keogh, як правило, можуть мати форму визначеного плану внеску, за якого кожен період оплати праці вносить фіксовану суму або відсоток. У 2019 році ці плани обмежують загальний внесок за рік у розмірі 70 000 доларів. Інший варіант, однак, дозволяє їх структурувати як плани з визначеними виплатами. У 2019 році максимальна річна виплата була встановлена ​​у розмірі 225 000 доларів США або 100% від компенсації працівника, залежно від того, що є нижчим.

Бізнес повинен бути нереєстрованим та заснованим як одноосібне підприємство, товариство з обмеженою відповідальністю (ТОВ) або товариство для використання Keogh. Незважаючи на те, що всі внески робляться на основі податку до оподаткування, може існувати вимога щодо відшкодування.

Як ви можете собі уявити, ці плани в основному приносять користь високим заробітчанам, особливо версія з визначеною вигодою, яка дозволяє більше вносити гроші, ніж будь-який інший план. Keogh найкраще підходить для фірм з одним начальником або двома начальниками, а також декількома працівниками з нижчим рівнем заробітку - як у випадку з медичною чи юридичною практикою.

Налаштування

Плани Keogh мають федеральні вимоги щодо подачі документів, а оформлення документів та складність часто означають, що необхідна професійна допомога (будь то бухгалтер, інвестиційний радник чи фінансова установа). Ваші можливості для опікунів можуть бути більш обмеженими, ніж у інших пенсійних планах - вам, мабуть, знадобиться цегельно-будівельний заклад, порівняно з послугами, що використовується лише в Інтернеті. Чарльз Шваб - одна брокерська компанія, яка пропонує та обслуговує такі плани.

Ощадний ощадний рахунок - HSA

Як фрілансер, вам, можливо, доведеться платити за власне медичне страхування, а франшиза для індивідуальних медичних планів, як правило, висока. Якщо це ваша ситуація, подумайте про відкриття рахунку на ощадні заощадження (HSA). Хоча створений для медичних витрат, а не золотих років, Ощадний ощадний рахунок часто може функціонувати як фактичний пенсійний рахунок.

Ці рахунки фінансуються за допомогою доларів, що нараховуються до оподаткування, і гроші, що знаходяться в них, зростають із відстрочкою податку - як у IRA або 401 (k). Хоча кошти мають бути вилучені за кошти на медичні кошти, вони не повинні бути - ви можете дозволити їм накопичуватися рік за роком. Після досягнення 65 років ви можете їх зняти з будь-якої причини. Якщо це медичний (або поточний, або відшкодувати себе за старі витрати), він все ще не обкладається податком; якщо це немедичні витрати, ви будете заборгованими податком на прибуток за поточною ставкою.

Щоб відкрити HSA, вам належить покрити план з медичного страхування з високою вирахуванням (HDHP). Для 2019 року IRS визначає високу франшизу в розмірі 1350 доларів за особу; 2700 доларів на сім'ю. Не всі плани передбачають ВПО. Якщо ваша справа, ви можете внести до 3, 450 дол. США за індивідуальний план; $ 6900 за сімейний план на 2019 рік. Людям старше 50 років дозволено 1000 дол.

Традиційний або Roth IRA

Якщо жоден з перерахованих вище планів не здається вдалим, ви можете розпочати власну індивідуальну ІРА. Рот та традиційні ІР доступні для всіх, хто має доходи на зайнятість, і до них належать фрілансери. Roth IRA дозволяють вам вносити долари після сплати податку, тоді як традиційні ІРА дозволяють вам сплачувати донарахунки. Максимальний щорічний внесок становить 6000 або 7000 доларів (якщо ви старше 50 років) у 2019 році або ваш загальний зароблений дохід, залежно від того, що менше.

Більшість фрілансерів працюють на когось іншого, перш ніж вдаритись самостійно. Якщо у вас був план виходу на пенсію, такий як 401 (k), 403 (b), або 457 (b) з колишнім роботодавцем, найкращим способом управління накопиченими накопиченнями часто є переведення їх на IRA або на альтернативному перекладі Один учасник 401 (к).

Перекидання дозволяє вам вибрати, як інвестувати гроші, а не обмежуватись вибором у плані працівника. Плюс перерахована сума може послужити стрибком для економії у вашій новій підприємницькій кар’єрі.

Управління пенсійними фондами

Не помиляйтесь: вам потрібно починати економити на пенсії, як тільки ви почнете отримувати дохід, навіть якщо ви не можете собі дозволити багато на початку. Але чим швидше ви почнете, тим більше будете накопичувати, завдяки чуду складання.

Скажімо, ви заощаджуєте 40 доларів на місяць і вкладаєте ці гроші на 4, 65%, що саме заробляє Фонд загального індексу ринку облігацій Vanguard за останні 10 років. Використовуючи онлайн-калькулятор заощаджень, початкова сума 40 доларів плюс 40 доларів на місяць протягом 30 років складає 315050 доларів. Підвищити процентну ставку до 8, 79%, середню дохідність фонду Vanguard Total Index Index за останні 10 років, і кількість зросла до понад 70 000 доларів.

У міру нарощування ваших заощаджень, можливо, ви захочете отримати допомогу фінансового консультанта, щоб визначити найкращий спосіб розподілу своїх коштів. Деякі компанії навіть пропонують клієнтам безкоштовні чи недорогі поради щодо планування пенсій. Робо-консультанти, такі як Betterment та Wealthfront, забезпечують автоматизоване планування та створення портфоліо як недорогу альтернативу людським фінансовим консультантам.

Суть

Створення стратегії виходу на пенсію є надзвичайно важливим, коли ви є фрілансером, оскільки ніхто не стежить за своєю пенсією, крім вас. Ось чому ваша мантра має бути: Спочатку платіть собі.

Багато людей вважають гроші на пенсію як гроші, які вони відкладають, якщо в кінці місяця чи року залишилися гроші. "Це останнім часом, - каже Девід Блейлок, CFP та колишній старший фінансовий планувальник служби планування LearnVest. "Спочатку платити собі - це економити, перш ніж робити що-небудь інше. Спробуйте відкласти певну частину доходу в день, коли вам буде виплачено, перш ніж витратити будь-які дискреційні гроші".