Внески ІРА: Відрахування та податкові кредити
Основними вигодами від сплати податку на прибуток є податкові відрахування, відстрочене податком або неоподатковуване податком на прибуток і, якщо Ви маєте право, неповернені податкові кредити. Щоб максимально використати свій внесок у ІРА, важливо зрозуміти, що означають ці переваги та обмеження, що на них покладені.
Отримання податкової знижки
Якщо ви не приймаєте участі у спонсорованому роботодавцем плані, наприклад, SEP IRA, SIMPLE IRA або кваліфікований план, внески до вашого традиційного IRA можуть бути податковою сумою. Однак якщо ви берете участь у будь-якому з цих планів, ви можете вважатись активним учасником, і вирахування ваших внесків визначатиметься вашим зміненим скоригованим валовим доходом (MAGI) та вашим статусом подання податків - тобто чи подаєте ви "Подання подружжя подається окремо", "подання шлюбу подається спільно" або "неодружена".
Якщо ваш традиційний внесок у ІРА не підлягає вирахуванню, ви все одно можете внести невідрахування Вклад ІРА в це. Крім того, ви можете внести свій внесок у Roth IRA за умови, що ваш MAGI задовольняє обмеження щодо придатності Roth IRA на 2019 рік, які є наступними:
| MAGI та ліміти внесків для Roth IRAs на 2019 рік | ||
|---|---|---|
| Статус подачі | MAGI LImit | Ліміт внеску Roth IRA |
| Одружилися з поданням спільно | Менше 193 000 доларів | 6000 доларів на особу плюс 1000 доларів США на людину віком від 50 років |
| Від 193 000 до 202 999 доларів | Частковий внесок | |
| 203 000 доларів або більше | Не дозволяється внесок | |
| Одружений Подає окремо | $ 0 | 6 000 доларів плюс 1000 доларів, що піднімають гроші, для людей віком від 50 років |
| Від 1 до 9 999 дол | Частковий внесок | |
| $ 10 000 або більше | Не дозволяється внесок | |
| Неодружений | Менше ніж 122 000 доларів | 6 000 доларів плюс 1000 доларів, що піднімають гроші, для людей віком від 50 років |
| Від 122 000 до 136 999 доларів | Частковий внесок | |
| $ 137 000 або більше | Не дозволяється внесок | |
Якщо ваш дохід падає між діапазонами, які дозволяють отримати лише частковий внесок, ви можете використовувати спеціальну формулу для визначення цього часткового внеску. Цей калькулятор IRA надалі допоможе вам визначити, чи маєте ви право на отримання IRA.
Швидкий факт
Якщо ви перебуваєте у шлюбі, але прожили окремо від свого подружжя цілий рік, ви не вважаєтесь одруженою для цілей подання податків і маєте подати заявку в категорію "одиночка".
Якщо ви вирішите внести неоподатковуваний внесок у традиційний ІРА, не забудьте подати форму IRS 8606, яка допоможе вам і IRS відстежувати неоподатковуваний баланс у ваших традиційних ІРА, гарантуючи, що ви не сплачуєте податки за розподіли, які повинні бути обкладаються податком.
Розділення вашого внеску
Розбиття вашого внеску між вашим традиційним та Roth IRA може бути корисним за певних обставин:
- Ви маєте право лише на часткову відрахування від традиційного IRA. Замість того, щоб внести неоподатковувану суму в традиційну ІРА, де прибуток зростає відкладеним податком, ви можете внести цю суму в Roth IRA, де прибуток зростає без податку.
- Ви маєте право лише на частковий внесок Roth IRA. Щоб максимально збільшити свій внесок за рік, ви можете внести різницю у свій традиційний ІРА.
Зауважте, що ваші сукупні внески на ваші Рота та традиційні ІРА не повинні перевищувати ліміт внеску ІРА, який на 2019 рік становить 6000 доларів для людей, які не досягли 50 років; для тих, хто старше 50 років, дозволений внесок у розмірі 1000 доларів США.
Не забудьте дізнатись, чи маєте ви право на отримання кредиту заощадження IRS, який може становити до 50% вашого внеску в IRA, але не перевищує 1000 доларів.
Кредит заставки
Ви можете мати право на безповоротний податковий кредит у розмірі до 50% від Вашого внеску IRA, що не перевищує 1000 доларів США, залежно від Вашого скоригованого валового доходу та статусу подання податків. Ось податкові кредити, які дозволені для комбінацій певного діапазону доходів та статусів подання податків:
2019 рік
| Кредитна ставка | Одружений і подає спільне повернення | Файли як голова домашнього господарства | Інша категорія файлів |
| 50% | До 38 500 доларів | До 28 875 доларів | До 19 250 доларів |
| 20% | 38 501 $ - 41 500 доларів | 28 876 доларів - 31 125 доларів | 19 251 - 20 750 доларів |
| 10% | 41 501 $ - 64 000 $ | 31126 доларів - 48 000 доларів | $ 20 751 - $ 32 000 |
| 0% | Більше 64 000 доларів | Більше 48 000 доларів | Більше $ 32 000 |
Цей неповернений податковий кредит дозволений на додаток до будь-яких відрахувань, які ви можете отримати за ваш внесок у ІРА.
Щоб вимагати неповернення податкового кредиту, ви повинні подати форму IRS 8880, найновіша версія якої доступна на веб-сайті www.irs.gov.
Суть
У міру того, як заробітки у вашій традиційній ІРА зростають на основі відкладеної податків, а також на неоподатковуваній основі у вашій Roth IRA, у вас є маса причин внести свій внесок у ІРА, разом із пільгами, обговореними вище. Однак, можливо, ви захочете проконсультуватися зі своїм фінансовим радником, щоб визначити, чи слід заощаджувати інші кошти.
Наприклад, якщо ви отримуєте відповідний внесок у плані 401 (k), загалом є кращим фінансовим сенсом внести суму, необхідну для отримання максимальної відповідності, а потім внести свій внесок у ІРА лише тоді, коли ви можете дозволити це зробити. Крім того, проконсультуйтеся зі своїм податковим фахівцем щодо допомоги у визначенні вашої придатності та вирахування.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.