Кітінг
Кітінг - це шахрайське використання фінансового інструменту для отримання додаткового кредиту, який не має права. Кайт охоплює два основні типи шахрайства:
- Видача чи зміна чека або банківського векселя, на який недостатньо коштів.
- Неправильне представлення вартості фінансового інструменту з метою продовження кредитних зобов'язань або збільшення фінансового важеля.
Ключові вивезення
- Кайт передбачає незаконне використання фінансових інструментів для шахрайського отримання додаткового кредиту
- Фірмові компанії з цінними паперами "змішуються", якщо вони не дотримуються правил SEC навколо отримання цінних паперів вчасно
- Перевірте вказівку на цільові банки або роздрібні торговці через ряд поганих чеків, які іноді звертаються на кілька рахунків
Поставте прапорець із залученням банків, що беруть участь
Здійснення під банківською системою катінг, як правило, передбачає проходження серії перевірок у двох чи більше банківських установах, використовуючи рахунки, у яких недостатньо коштів. Спираючись на плаваючий час, необхідний для чеку, внесеного в один банк для розрахунку в іншому, кит, як правило, записує чек у перший банк проти рахунку в іншому.
Перед тим, як чек буде ліквідований, він або вона потім знімає кошти з другого банківського рахунку і здає кошти назад на перший. Потім процес може повторюватися в зворотному порядку, іноді повторно. Результат - це серія шахрайських вилучень, які розраховують на крок попереду шахрайської перевірки, на якій вони ґрунтуються.
Скорочення часу на скасування чеків допомогло зменшити кількість випадків чекового котирування, пов’язаних із банками, як така практика, як банки, які розміщують депозитні кошти та стягують кошти з повернених чеків.
Роздрібна котирування
Варіант чекового кітінгу відомий як "роздрібний кайт". Це покладається на готівку поганого чека (№1) у продавця для придбання товару. Потім, перед тим, як перевірити цей чек, кит пише черговий чек (№2), який може включати (або повністю включати) плату за повернення готівки. Хоча повернення готівки зараз найчастіше асоціюється з дебетовими картками, деякі роздрібні торговці все ще пропонують цю зручність за допомогою чеків.
Потім готівка від чека №2 здається на рахунок, щоб дозволити чек №1 зняти. Потім шахрайство повторюється, щоб покрити чек №2, і може бути продовжено для того, щоб випереджати поплавок і шахрайським шляхом отримати ряд предметів та зняття грошових коштів.
Кітінг з цінними паперами
Котинг, що передбачає неправильне представлення цінних паперів, зазвичай відбувається, коли фірми з цінними паперами відміняють правила SEC щодо своєчасного здійснення операцій купівлі-продажу, які повинні бути завершені протягом триденного розрахункового періоду. Якщо фірма не отримає цінні папери протягом зазначених строків, вона зобов'язана придбати дефіцит на відкритому ринку та стягувати з відповідальних фірм будь-які пов'язані з цим комісії.
Захищена фірма вважає, що вона застосовує шахрайські дії котингу, якщо вона не купує цінні папери на відкритому ринку та зберігає коротку позицію, затримує доставку або бере участь в операціях, що суперечать правильному врегулюванню торгів.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.