Найбільш переглянуті податкові знижки

Детальні податкові відрахування дали багатьом американським заробітним платникам шанс отримати більший дохід, а не здавати урядові кошти, які вони заробляли. Для тих, хто веде хороший облік, відрахування давно означають більше грошей для них і менше для Служби внутрішніх ревізій (IRS).

Ключові вивезення

• Якщо ви не приймаєте стандартні відрахування з податку на прибуток, відсутність деталізованої відрахування може коштувати вам повернути долари.
• Зміни в правилах відрахування податків, засновані на нещодавньому Законі про пониження податків та робочих місць, усунули деякі лазівки, дозволяючи деталізувати інші відрахування.
• Витрати, пов'язані з роботою, власність на будинок та благодійна допомога - це прості способи зменшити відрахування. Нижче ми переглядаємо деякі часто не помічені.

Закон про зменшення податків та зменшення вакансій

У 2018 році, через Закон про пільги щодо податкових пільг та робочих місць 2017 року (TCJA) - який набирає чинності в податковому сезоні 2019 року - рішення щодо розгляду питань деталізації є великим застереженням. Перш ніж перейти до проблеми, заповнюючи форму Графіку А, розгляньте нову, майже вдвічі більшу стандартну відрахування в розмірі 12 000 доларів США для фізичних осіб та подружніх пар, які подають окремо, 18 000 доларів для голів домогосподарств та 24 000 доларів для подружніх пар, які подали заяву спільно або кваліфікували вдову (ер) с.

Зауважте, що TCJA також усуває особисте звільнення, тому слід враховувати це у своїх розрахунках. Він також усунув або змінив правила щодо низки податкових відрахувань, які ви змогли взяти у 2017 році.

Якщо ваші сумарні деталізовані відрахування за новою податковою законопроектом опускаються нижче зазначених вище сум, вам, швидше за все, краще скористатися стандартним відрахуванням. Якщо ні, читайте далі, щоб дізнатися про найбільш переглянуті деталізовані відрахування та про те, як вони можуть допомогти вам заощадити ще більше.

Вирахування домашнього солодкого дому

Володіння будинком може давати вам щомісячні списання податків, у тому числі за очки, що виплачуються при покупці премій на страхування будинку та приватного страхування. Також можливі відрахування за відсотки по іпотеці. І ви можете відрахувати податки на нерухомість, сплачені за час проживання у вашому будинку. Зауважте, що для іпотечних кредитів, знятих 15 грудня 2017 року або пізніше, новий податковий закон дозволяє нараховувати відсотки за кредитами до 750 000 доларів (для старих позик ліміт становить 1 мільйон доларів). Крім того, платники податків знову обмежуються відрахуванням у розмірі 10 000 доларів США за державні та місцеві податки (SALT), включаючи податки на майно, державні та місцеві податки на прибуток та податки з продажу.

Продаючи свій будинок, ви також отримуєте деякі податкові пільги. Ви можете відняти плату, яку ви сплачуєте за вивантаження вашого будинку, включаючи витрати на ремонт або поліпшення, здійснені протягом 90 днів з дня закриття. Ви можете відняти частину податку на нерухомість, яку ви сплатили, живучи в будинку, комісію, яку ви сплатили своєму агенту з нерухомості, та будь-які збори, які ви сплатили при закритті. Якщо ви військовозобов’язані, ви навіть можете відняти свої рухомі витрати.

Водіння додому податкової пільги

Ви сплачуєте податок з продажу свого автомобіля, купуючи його. Деякі штати продовжують обкладати податком кожен рік за, як стверджує штат Кентуккі, «привілей користуватися автотранспортом на автомобільних дорогах загального користування». Якщо ваша держава обчислює відсоток податку за транспортний засіб, виходячи з вартості вашого автомобіля, ви можете відрахувати цей відсоток у складі податку на особисте майно. Лише деякі штати, такі як Невада, розраховують свої реєстраційні внески таким чином.

Більшість держав надсилають повідомлення про те, щоб вимагати сплати податку на реєстрацію вашого автомобіля щороку. Після того, як ви ляпнете новою наклейкою на своєму автомобілі, подайте квитанцію та додайте цю оплату до відрахувань за податки на особисте майно у квітні. Пам'ятайте про обмеження в розмірі 10 000 доларів США на загальні податки на солі, які набувають чинності цього року.

Робити добре, роблячи добро

Ви подарували свої худі джинси та журнальний столик з вагонами на гудвіл та знизили податки, збільшивши свої благодійні відрахування. Ви можете сплатити суму, коли пам’ятаєте, що включаєте пов’язані збори, такі як комісії за оцінку, за гроші, які ви даруєте. IRS вимагає надати "кваліфіковану оцінку предмета з поверненням", коли ви даруєте товар (або групу предметів) вартістю понад 5000 доларів. За такі предмети, як електроніка, прилади та меблі, вам потрібно заплатити професіоналу, щоб оцінити вартість вашої пожертви, і плата за цю послугу віднімається.

Зміни TCJA за 2018 рік дозволяють внести грошові внески до 60% від скоригованого валового доходу (AGI). Раніше ліміт становив 50%. Пожертви на прибутковість капіталу, такі як акціонерні товари, обмежені 30% від AGI, і ви більше не можете вимагати відрахування на внески, які надають вам права на спортивні місця на спортивні місця.

Безкоштовні атракціони на благодійність

Якщо ви є тим, хто любить дарувати свій вільний час для добровільної участі у своїй громаді, - і ви занурюєтесь у власний гаманець, щоб подорожувати улюбленою благодійною організацією - ви можете додати ці витрати до своїх благодійних відрахувань. Незалежно від того, їдете ви на автобусі чи керуєте власним автомобілем, зберігайте хороші записи про свою благодійну діяльність: зберігайте квитанції про громадський транспорт або журнали пробігу для свого автомобіля (за які ви можете стягувати стандартну ставку 0, 14 долара за милю для благодійних організацій), а також квитанції за паркування та плату за проїзд.

Залишаючись здоровим дає відрахування на ногу

Залишатися здоровим може коштувати вам руку і ногу. IRS дозволяє вам відрахувати спеціально на медичні витрати, але лише на частину витрат, що перевищує 7, 5% від ваших AGI за 2018 рік та 10% на 2019. Таким чином, якщо ваш показник AGI в 2018 році становить 50 000 доларів, ви можете відняти частину вашої медичної допомоги витрати понад 3750 доларів. На 2019 рік і далі ви зможете лише відняти порцію понад 5000 доларів. Якщо ваша страхова компанія відшкодує вам будь-яку частину своїх витрат, цю суму не можна стягувати.

Частина грошей, яку ви платите за страхування на тривалий догляд, також може полегшити ваше податкове навантаження. Страхування на тривалий догляд - це відшкодовані медичні витрати, і IRS дозволяє відрахувати зростаючу частину своєї премії у міру дорослішання, але тільки якщо страхування не субсидується вашим роботодавцем або роботодавцем вашого подружжя.

Є ще одна часто недооцінена користь, коли ви відвідуєте лікаря. Ви можете відняти вартість перевезення для отримання медичної допомоги, а це означає, що ви можете списати витрати на проїзд на автобусі, витрати на автомобіль (за стандартною нормою пробігу для медичних цілей 0, 18 долара за милю), плату за проїзд та паркування.

Ви також можете відрахувати будь-які додаткові доплати, витрати на ліки за рецептом та лабораторні збори як частину медичних витрат - якщо сума перевищує ліміт 7, 5% на 2018 рік (10% на 2019 рік). IRS також дозволяє враховувати загальні збори та послуги, якщо вони повністю не покриті вашим страховим планом, наприклад, терапією та послугами медсестри. Насправді, визначення витрат на медичну допомогу в IRS досить широке і може включати навіть такі предмети, як голкорефлексотерапія та програми для відмови від куріння.

Різні відрахування (що від них залишається)

Правила TCJA 2019 року усувають більшість відрахувань, які раніше підпадали під категорію "різні деталізовані відрахування". Багато цих відрахувань підлягали пороговому значенню в розмірі 2% від AGI, тобто ви могли лише вирахувати суму, що перевищила 2% від вашої AGI . Відповідно до TCJA, поріг 2%-AGI більше не застосовується, але ви більше не можете вирахувати таке:

• невідшкодовані витрати на роботу, такі як подорожі, пов'язані з роботою та профспілкові внески
• невідшкодовані переїздні витрати, якщо вам довелося переїхати, щоб прийняти нову роботу (виняток: військовослужбовці, які перебувають на військовій службі через військові накази)
• більшість інвестиційних витрат, включаючи консультаційні та управлінські витрати
• збори за підготовку податків
• збори за оскарження постанови IRS
• витрати на хобі
• особисті жертви або втрати від крадіжок, за винятком випадків, коли вони трапляються у визначеній федеральним районом катастрофі.

Ось що ще можна вирахувати:

• втрати від азартних ігор до суми вашої виграші
• відсотки від грошей, які ви позичаєте, щоб придбати інвестицію
• втрати від втрат та крадіжок на майні, що приносить прибуток
• федеральний податок на нерухомість на доходи від певних спадкових предметів, таких як ІРС та пенсійні виплати
• трудові витрати, пов'язані з порушенням діяльності для людей з обмеженими можливостями.

Суть

Шматочки паперу, які ви забиваєте у свій гаманець, можуть означати більше грошей на вашому банківському рахунку. Дотримуйтесь квитанцій за послуги та зберігайте файл протягом року, щоб у вас були дані навіть про найменші витрати, які ви понесли на бізнес, благодійність та своє здоров’я. По мірі накопичення цих витрат вони можуть почати знижувати вашу податкову накладну.