Кваліфіковані витрати на вищу освіту
IRS надає три податкові пільги щодо витрат на кваліфіковану вищу освіту (QHEE). Один дозволяє збільшити заощадження на неоподатковуваних рахунках, таких як План 529 або Roth IRA, коли дистрибуція йде до коледжу; інший робить дострокове скасування ІР (до 59 років ½) звільняється від 10% штрафу за дострокове скасування; а інший дає вам відрахування за QHEE, коли ви подаєте щорічні податки. Ці податкові пільги є фінансово корисними, якщо ви вирішите повернутися до школи чи хочете допомогти у навчанні дитини чи онука.
РОЗВ'ЯЗУВАННЯ Кваліфіковані витрати на вищу освіту
В обох випадках витрати на кваліфіковану вищу освіту (QHEE) визначаються однаково: навчання, плата, книги, приладдя та обладнання (включаючи ноутбуки чи ноутбуки), необхідні для зарахування або відвідування рівня освіти поза середньою школою. Хоча обмежено на певному рівні, кімната та дошка також можуть кваліфікуватися, якщо студент відвідує принаймні половину часу. Ці витрати є важливими, оскільки вони можуть визначати, ви можете виключати відсотки кваліфікованої ощадної облігації зі свого оподатковуваного доходу чи ні.
Податкові пільги надаються на витрати, сплачені протягом семестру, триместру, кварталів або літньої школи протягом податкового року або за перші три місяці наступного податкового року. Кваліфіковані витрати на вищу освіту повинні сплачувати батьки, студент, заявлений як залежний від податкової декларації батьків, або навіть родичі чи друзі. Їх можна оплатити готівкою, чеком, кредитною карткою або грошима з позики.
Ці витрати, які не підпадають під дію, включають страховку, медичні витрати та оплату здоров'я студентів, транспорт, особисті витрати на життя або заняття спортом.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.