Самостійне спілкування
Самостійна угода - це коли довірений діяє в своїх інтересах до угоди, а не в інтересах своїх клієнтів. Це являє собою конфлікт інтересів та незаконне діяння, і може призвести до судових процесів, покарань та припинення роботи для тих, хто їх вчиняє. Самостійна угода може приймати різні форми, але, як правило, пов'язана особа, яка отримує вигоду - або намагається отримати вигоду - від транзакції, яка виконується від імені іншої сторони.
Порушення самоврядування
Самостійне спілкування може залучати багато типів осіб, які працюють за принципами довічної відповідальності. Вони можуть включати довірених осіб, адвокатів, корпоративних службовців, членів правління та фінансових радників, серед інших. Самостійна угода може полягати в різноманітних діях, спрямованих на неналежне збагачення себе, наприклад, використання коштів компанії як особистої позики, ігнорування обов'язку лояльності до роботодавця взяти на себе угоду чи можливість, або використовувати інсайдерську чи недержавну особу. інформація в операції на фондовому ринку. Самодіяльність може мати різні форми і не завжди потрібно безпосередньо збагачувати особу, яка вчиняє вчинок.
Приклади самоздійснення
Прикладом самодіяльності може бути, якщо фінансовий консультант свідомо порадив своїм клієнтам придбати фінансові продукти, які не були в їх інтересах (наприклад, занадто дорогі або непридатні), щоб заробити більшу комісію. Ще кілька прикладів:
- Якщо брокер отримав замовлення на продаж акцій від клієнта, але продав його акції перед тим, як продати акції свого клієнта.
- Якщо партнер у бізнесі скористався можливістю, яка була призначена для партнерства в цілому, і не повідомила про це іншим партнерам.
- Якщо офіцер компанії укладе контракт тільки з продавцем, за умови, що він надав стажування синові офіцера.
- Якщо редактор, відповідальний за створення та керування веб-сайтом, передав деякі завдання компанії, якій вони частково володіли на стороні за вищою, ніж необхідною ціною, і не повідомив керівництво.
Самостійне укладання та некомерційна діяльність
Самостійні угоди записані в Кодекс Сполучених Штатів Америки (26 USCA § 4941), де Службі внутрішніх доходів (IRS) дозволяється вводити податок у розмірі 5% на кожен акт самодіяльності, вчинений особою, що має дискваліфікацію, з приватною основою. Особа, яка дискваліфікується, може бути довіреною особою, директором, посадовою особою, родичем або ключовим учасником фонду серед інших. Забороняється цим правилом операції, які включають позики, оренду, продаж, обмін, деякі види компенсацій та передачу активів особі, яка не має права на дискваліфікацію. Докладніше дивіться в посібнику IRS про самостійну діяльність.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.