Звіт про підозрілу діяльність (SAR)
Звіт про підозрілу діяльність (SAR) - це інструмент, передбачений Законом про банківську таємницю (BSA) 1970 року для моніторингу підозрілих дій, які зазвичай не піддаються позначенню в інших звітах (наприклад, звіт про валютні операції). SAR стала стандартною формою для повідомлення про підозрілу діяльність у 1996 році.
Звіти про підозрілу активність можуть охоплювати практично будь-яку діяльність, яка не є звичайною. Діяльність може бути включена до звіту про підозрілу активність, якщо діяльність викликає підозру, що власник рахунку намагається щось приховати чи здійснити незаконну транзакцію.
Розуміння звіту про підозрілі дії (SAR)
Звіт про підозрілу діяльність (SAR) подається фінансовою установою, яка спостерігає за підозрілою діяльністю на рахунку. Звіт подається до Мережі з питань здійснення фінансових злочинів, яка буде розслідувати інцидент. Мережа з протидії фінансовим злочинам - це підрозділ Міністерства фінансів США. Фінансова установа має можливість подати звіт протягом 30 днів про будь-яку діяльність на рахунку, яку він вважає підозрілою чи не звичайною. За необхідності зібрати більше доказів, можна отримати продовження не більше ніж на 60 днів. Установі не потрібні докази того, що стався злочин. Клієнт не повідомляється про те, що звіт про підозрілу діяльність був поданий стосовно їх облікового запису.
Звіти про підозрілу діяльність є частиною статутів та положень про боротьбу з відмиванням грошей, які стали набагато суворішими з 2001 року. Закон про патріоти США значно розширив вимоги SAR у спробах боротьби з глобальним та внутрішнім тероризмом. Мета звіту про підозрілу діяльність та результату розслідування - виявити клієнтів, які беруть участь у відмиванні коштів, шахрайстві чи фінансуванні тероризму. Замовник не повідомляється, що подається звіт. Розголошення замовнику або неподання подання звіту про підозрілу діяльність може призвести до дуже суворих санкцій як для осіб, так і для установ. SAR дозволяють правоохоронним органам виявляти закономірності та тенденції в організованих та особистих фінансових злочинах, щоб вони могли передбачити злочинну та шахрайську поведінку та протидіяти їй до того, як вона наростатиме.
У Сполучених Штатах фінансові установи повинні подати SAR - це те, що працівник або клієнт займався торгівлею інсайдерською діяльністю. Вони також повинні подати SAR, якщо виявлять потенційне відмивання грошей чи порушення BSA. SAR необхідний, якщо фінансова установа виявить докази злому комп’ютера або споживача, який здійснює діяльність з неліцензованими грошовими послугами. Заявки на ПАР повинні зберігатися протягом п’яти років з дати подання заявки.
Приклад ситуації з повідомленням про підозрілу діяльність
Наприклад, Альберт є власником рахунку у фінансовій установі XYZ. Альберт є клієнтом майже п’ять років, має усталену історію обліку та дуже передбачувані транзакції. Щомісяця він вносить на рахунок 15 000 доларів США та купує індексний фонд. Одного разу він починає надходити на рахунок щотижня, переказуючи 9000 доларів. Майже так само швидко, як гроші потрапляють на рахунок, вони знову залишаються. Це незвично для рахунку Альберта та звичайної діяльності. Фінансова установа може вважати це підозрілою діяльністю та може подати звіт про підозрілу діяльність.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.