План заощаджених податків
План відкладених податків заощаджень - це інвестиційний рахунок, який дозволяє платнику податків відкладати сплату податків за вкладені гроші до його вилучення після виходу на пенсію. Найвідомішими такими планами є індивідуальні пенсійні рахунки (IRAs) та 401 (k) плани.
Ключові вивезення
- План 401 (k) та рахунок IRA - це два найпоширеніших типи відкладених податком схем заощаджень.
- В обох випадках гроші, заощаджені інвестором, не обкладаються податком як дохід до його вилучення, імовірно, після виходу на пенсію.
- Оскільки заощаджені гроші віднімаються із валового доходу, інвестор отримує негайну відмову від податку на прибуток.
Податкові відкладені плани заощаджень кваліфікуються Службою внутрішніх доходів (IRS). Тобто IRS дозволяє платнику податків внести гроші в план і відняти цю суму від його оподатковуваного валового доходу за цей рік. Податки на внесок та його інвестиційні прибутки будуть нараховуватися лише тоді, коли гроші будуть вилучені після виходу на пенсію.
Розуміння плану заощаджених податків
План відкладених податків заощаджень був затверджений федеральним урядом як спосіб заохотити американців заощадити на пенсії. Фізична особа може внести частину надходжень до оподаткування на інвестиційний рахунок.
Для людини є кілька переваг:
- Оподатковуваний дохід особою, що підлягає оподаткуванню, зменшується на суму, внесену на рахунок. Це негайно знижує федеральні податки, які зобов'язані фізичні особи за той рік.
- Потім гроші вкладаються у вибір особистих пайових фондів або інших видів інвестицій, із залишком, який постійно зростає до виходу на пенсію. Гроші до сплати податків сприяють збільшенню вкладеної суми та її потенційному зростанню з часом.
- Після виходу на пенсію фізична особа може отримати з фонду фонд доходу. Вилучення оподатковуються як регулярний дохід.
Плани, відкладені податком 401 (k) та IRA
Більшість великих компаній та багато малих пропонують своїм працівникам план на 401 (к) пенсійну відстрочку. Існують подібні транспортні засоби, такі як план 403 (b) та план 457 для державних служб та державних службовців.
Відсотки за деякими облігаціями в Ощадбанку США відкладаються з податку і можуть бути звільнені від сплати податку, якщо гроші використовуються на деякі освітні витрати.
Коли роботодавець спонсорує план, можлива ще одна велика вигода. Деякі роботодавці відповідають частці внеску працівника до певного рівня. 3% відповідність характерна для роботодавців, які пропонують її.
Самозайняті люди та практично будь-хто інший, який має певну суму оподатковуваного доходу, може відкрити рахунок ІРА. Вони доступні через банки та брокерські компанії.
У будь-якому випадку, індивідуальне інвестування в план відкладених податків заощаджень, як правило, має широкий вибір інвестиційних варіантів.
Окрім планів 401 (k) та IRA, ряд інших видів інвестицій пропонують відстрочення податків.
Податкові відстрочки
Відстрочена податковою ануїтет, яка також називається податковою пенсією, є довгостроковим інвестиційним рахунком, який призначений для забезпечення регулярних виплат за доходом після виходу на пенсію, подібний до пенсії. Цей вид ануїтету доступний через страхові компанії.
Інвестор сплачує на рахунок ануїтету протягом кількох років, щоб створити баланс, який буде виплачуватися в розстрочку після виходу на пенсію. Внески не відкладаються податками, але податки на прибуток на рахунку не сплачуються до сплати до початку ануїтованих виплат.
Податкові відстрочені ануїтети можуть бути фіксованими, пропонуючи гарантовану норму прибутку або змінну, що дозволяє людині вибирати з різних інвестицій, які можуть збільшити (або зменшити) отримані платежі.
Ощадні облігації США
Облігації серії EE та облігації I серії - це типи облігацій США, що випускаються урядом, які відкладаються податком і мають додаткову пільгу з податку, якщо їх використовують для оплати освітніх витрат.
Облігації серії EE сплачують відсотки протягом тривалості життя облігації, яка зазвичай становить 20 років. Облігації серії I сплачують відсотки до 30 років.
В будь-якому випадку відсотки, сплачені власнику облігації, не обкладаються податком до тих пір, поки облігація не досягне терміну її дії або не буде погашена.
Крім того, виключення податку на освіту захищає виплату відсотків від податку на прибуток, якщо вони використовуються для оплати освітніх витрат.
Канадські RRSP
План зареєстрованих пенсійних заощаджень (RRSP) є прикладом відкладеного податком плану заощаджень для канадських платників податків. RRSP захищає, який зазвичай буде оподатковуваний дохід, отриманий на рахунку до виведення грошей.
Усі прибутки, включаючи відсотки, дивіденди та приріст капіталу, також відкладаються податком до моменту їх вилучення.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.