Податкова ефективність
Ефективність оподаткування - це спроба мінімізувати податкові зобов’язання, коли приймаються багато різних фінансових рішень. Кажуть, що фінансове рішення є податково ефективним, якщо результат оподаткування нижчий, ніж альтернативна фінансова структура, яка досягає тієї ж мети.
Розуміння податкової ефективності
Податкова ефективність стосується структуризації інвестицій таким чином, щоб вона отримувала найменше можливе оподаткування. Існують різноманітні способи отримання податкової ефективності при інвестуванні на державні ринки.
Податкові рахунки та неоподатковувані рахунки
Платник податку може здійснювати інвестиції, що приносять прибуток, на відкладеному податком рахунку, наприклад, Індивідуальну пенсійну домовленість (IRA), план 401 (k) та ануїтет. Будь-які дивіденди або прибутки від капіталу, отримані від інвестицій, автоматично реінвестуються на рахунок, який продовжує зростати відстроченими податками до моменту зняття коштів.
Податковий ефективний взаємний фонд
Інвестування у взаємний фонд, що ефективно працює з оподаткуванням, особливо для платників податків, які не мають відстроченого податку або не обкладаються податком, є ще одним способом зменшення податкового зобов’язання. Ефективний податковий фонд оподатковується за нижчою ставкою порівняно з іншими взаємними фондами. Ці кошти будуть генерувати нижчий відносний рівень дивідендів та / або приросту капіталу порівняно із середнім взаємним фондом. Фонди з малим розміром акцій та фонди, які управляються пасивно, такі як фондові індекси та фондові торги (ETFs), є хорошими прикладами пайових фондів, які приносять незначний прибуток або дивіденди без відсотків.
Довгострокові прибутки / збитки від капіталу
Крім того, платник податків може досягти ефективності оподаткування, зберігаючи акції більше року, що підлягає інвестору більш вигідну довгострокову ставку капітального приросту, а не звичайну ставку податку на прибуток, що застосовується до інвестицій, утримуваних менше року . Крім того, компенсація оподатковуваних прибутків капіталу поточними чи минулими втратами капіталу може зменшити обсяг оподаткування інвестицій.
Податкові пільги
Інвестор облігацій може обрати муніципальні облігації за корпоративними облігаціями, враховуючи, що перші звільнені від сплати податків на федеральному рівні. Якщо інвестор придбає муні-облігацію, випущену в його державі проживання, купонні платежі, здійснені за облігацією, також можуть бути звільнені від державних податків.
Невідклична довіра
Для цілей планування нерухомості безповоротна довіра корисна людям, які хочуть досягти ефективності оподаткування нерухомості. Коли фізична особа тримає активи в цьому виді довіри, вона здає випадки власності, оскільки не може відкликати довіру і повернути ресурси. Як результат, коли фінансується безвідклична довіра, власник майна фактично вилучає активи зі свого оподатковуваного майна. Трести, що пропускають покоління, кваліфіковані особисті трести для проживання, донорські фонди, що зберігають ануїтет (GRAT), благодійні довірені фонди та благодійні рештки трестів - деякі з безвідкличних трестів, які використовуються з метою ефективності оподаткування нерухомості. З іншого боку, відкликана довіра не є податковою, оскільки довіра може бути відкликана, і, таким чином, активи, що знаходяться в ній, все ще є частиною маєтку для цілей оподаткування.
Ці стратегії досягнення податкової ефективності аж ніяк не є вичерпним переліком. Фінансові фахівці можуть допомогти приватним особам та підприємствам оцінити найкращі способи зменшення своїх податкових зобов’язань.
Інвестори з високими податковими категоріями часто більше зацікавлені в ефективному інвестуванні податків, оскільки їх потенційні заощадження є більш значущими. Однак вибір найкращої податкової інвестиції може бути важким завданням для тих, хто мало знає про різні види продукції. Найкращим рішенням може бути звернення до фінансового професіонала, щоб визначити, чи є спосіб зробити інвестиції більш ефективними з оподаткування.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.