Податковий фонд
Податково-ефективний фонд - це взаємний фонд, структурований для зменшення податкового зобов’язання. У податково-ефективному фонді структура та діяльність фонду розроблені для зменшення податкового зобов’язання, з яким стикаються його акціонери.
НАРУШЕННЯ ВНУТРІШНЬОГО ЕФЕКТИВНОГО Фонду
Оскільки ефективні податкові фонди мають низьке податкове зобов’язання, вони часто є хорошими інвестиціями, які можна здійснити за межами податкового рахунку. Це пояснюється тим, що необхідно відкласти мінімальну суму податку, а простір у відкладеному податком рахунку інвестора краще підходить для цінних паперів з більшим оподаткуванням, таких як акції з виплатою дивідендів.
Зменшення податкового зобов'язання фонду здійснюється трьома основними способами:
1. Купуючи неоподатковувані (або низько оподатковувані) інвестиції, такі як муніципальні облігації.
2. Забезпечення низького обороту фонду, особливо якщо фонд інвестує в акції. Акції, що утримуються більше одного року, оподатковуються за нижчою ставкою приросту капіталу, ніж короткострокові операції.
3. Уникнення або обмеження активів, що приносять дохід, таких як акції з виплатою дивідендів, які створюють податкове зобов’язання при кожному випуску дивідендів.
Щоб визначити, скільки ви заощадите на цьому типі фонду порівняно з іншими фондами, перегляньте послуги відстеження інвестиційної компанії та / або взаємного фонду для статистики щодо історичних витрат на податковий фонд.
Приклад фонду, який є найвищим для оподаткування
Фонд цінних паперів на ціну Т. Роу здійснює значний потенціал повернення акцій, намагаючись зменшити довгостроковий податковий тягар, інвестуючи в широкий діапазон акцій - від середніх та малих обмежень, ф'ючерси яких виглядають особливо перспективними, до великих компанії, що працюють в динамічних галузях. Коротше кажучи, він інвестує у зростаючі фірми, чиї управлінські команди, продуктові лінії та баланси - серед інших заходів - корисні для їх майбутніх перспектив.
Прагнучи досягти сильної декларації після оподаткування, фонд прагне уникнути здійснення розподілу прибутків капіталу шляхом обмеження продажів існуючих фондів і не обертаючись від одного сектора до іншого, намагаючись досягти короткострокової ефективності. Однак оподатковувані прибутки можуть бути реалізовані для задоволення запитів на викуп або коли вони вважають, що вигода від продовження утримання цінних паперів переважає податкові міркування. У відповідних випадках вони можуть спробувати використати збитки від продажу цінних паперів, які відмовились компенсувати майбутні прибутки, які в іншому випадку могли б оподатковуватися.
Станом на 30 квітня 2018 року у топ-10 фондів Фонду Т. Роу з питань оподаткування цін були:
- Алфавіт
- Амазонка
- BlackRock
- Тримання бронювання
- Інтуїт
- Mastercard
- Microsoft
- United Health Group
- Віза
Ці 10 холдингів становили 22, 58% від загального фонду. Фонд мав 10-річний річний прибуток у розмірі 9, 92%.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.