Визначення капіталу другого рівня

Що таке капітал другого рівня?

Капітал другого рівня є другорядним компонентом банківського капіталу, крім капіталу першого рівня, який складає необхідні резерви банку. Капітал другого рівня позначений як додатковий капітал і складається з таких предметів, як резерви переоцінки, нерозкриті резерви, гібридні інструменти та субординований строковий борг. При розрахунку резервних вимог банку,

Капітал другого рівня вважається менш захищеним, ніж капітал першого рівня, а в США загальна вимога до банківського капіталу частково базується на зваженому ризику активів банку.

1:20

Капітал другого рівня

Як працює капітал другого рівня

Закони, що регулюють вимоги до банківського капіталу, випливають із міжнародних Базельських угод, набору рекомендацій Базельського комітету з банківського нагляду. Відповідно до Базельських угод, капітал банку поділяється на основний капітал першого рівня та додатковий капітал першого рівня. Мінімальна вимога щодо резервного коефіцієнта капіталу для банку встановлюється на рівні 8%; 6% повинні бути забезпечені капіталом першого рівня. Коефіцієнт капіталу банку обчислюється діленням його капіталу на загальні активи, засновані на ризику.

Капітал другого рівня вважається менш надійним, ніж капітал першого рівня, оскільки його складніше точно розрахувати і складається з активів, які складніше ліквідувати. Зазвичай він розбивається на два рівні: верхній і нижній. Капітал вищого рівня другого рівня має характеристики постійного та вищого рівня для бажаного капіталу та власного капіталу. Він також має кумулятивні та відстрочені купони та відсотки та основну суму, які можна списати. Капітал нижчого рівня другого рівня характеризується недорогістю випуску банку, має купони, які не можна відстрочити, не викликаючи дефолт, і включає субординовану заборгованість із строком погашення мінімум на п'ять років.

Ключові вивезення

• Капітал другого рівня - це вторинний рівень капіталу банку, який зберігається як необхідні резерви.
• Капітал другого рівня підпорядкований капіталу першого рівня і вважається більш ризиковим, оскільки складніше підрахувати, чи потрібна ліквідація.
• Капітал другого рівня складається з резервів переоцінки, загальних положень, субординованої строкової заборгованості та гібридних інструментів капіталу.

Складові капіталу другого рівня

Перший компонент капіталу другого рівня - це резерви переоцінки, які є резервами, створеними в результаті переоцінки активу. Типовим резервом переоцінки є будівля, що належить банку. З часом вартість активу нерухомості має тенденцію до зростання і, таким чином, може бути переоцінена.

Другий компонент - загальні положення. Це збитки, які може мати банк у ще невизначеному розмірі. Загальна дозволена загальна сума резервів становить 1, 25% від вартості, зваженої на ризик банку (RWA).

Більшість країн, включаючи США, не дозволяють нерозкриті резерви, які є прибутками, не зазначеними в резерві банку, для використання для задоволення резервних вимог.

Третій елемент - це гібридні інструменти капіталу, які мають змішані характеристики як боргових, так і власних інструментів. Кращий запас є прикладом гібридних інструментів. Банк може включати гібридні інструменти у свій капітал другого рівня до тих пір, поки активи достатньо схожі на власний капітал, щоб збитки можна було взяти за номінальною вартістю інструменту, не викликаючи ліквідацію банку.

Кінцева складова капіталу 2-го рівня відповідно до американських регламентів - це підпорядкована строкова заборгованість з мінімальним початковим терміном п'ять років і більше. Борг підпорядковується стосовно простих вкладників банку та інших позик та цінних паперів, які становлять вищий заборгований борг.

Пов'язані умови

Що ви повинні знати про банківський капітал Банківський капітал - це різниця між активами банку та його зобов'язаннями, і він представляє чисту вартість банку або його вартість власного капіталу для інвесторів. детальніше Розуміння капіталу першого рівня капітал першого рівня використовується для опису достатності капіталу банку та стосується основного капіталу, який включає власний капітал та розкриті резерви. Власний капітал включає в себе інструменти, які не можуть бути погашені за вибором власника. детальніше Basel II Basel II - це сукупність банківських правил, викладених Базельським комітетом з нагляду за банками, який регулює фінанси та банківську діяльність на міжнародному рівні. детальніше Що таке капітал 3 рівня? Капітал третього рівня - це третинний капітал, який мають багато банків для підтримки свого ринкового ризику, товарного ризику та валютного ризику. Більше загального капіталу першого рівня (CET1): Огляд Загальний капітал першого рівня (CET1) - це складова капіталу першого рівня, яка складається здебільшого з загальних акцій, що перебувають у банку чи іншої фінансової установи. більше Нерозкриті резерви Нерозкриті резерви - це «приховані» резерви, які, як правило, створюються, коли банк стягує витрати з ПДК, які вони не реалізуються. більше Посилання партнерів